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實(shí)務(wù)
問題已解決
月末，未交增值稅余額為貸方負(fù)數(shù)，要將其結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅嗎，該怎樣做分錄呢?是借：應(yīng)交稅金-未交增值稅（負(fù)數(shù)），貸：應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出多交增值稅（負(fù)數(shù)）嗎？
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你之前咋結(jié)轉(zhuǎn)到負(fù)數(shù)去，你可以說下么，你銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額都結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去了
2019 06/12 10:40
84784958 
2019 06/12 10:46
借：銷項(xiàng)稅 2
貸：進(jìn)項(xiàng)稅 1
已交稅金 2
所以未交稅金就成負(fù)數(shù)了
maize老師 
2019 06/12 10:48
按下面這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)去，你這個(gè)已交稅金是啥情況
84784958
2019 06/12 10:54
已交稅金是縣外工程預(yù)繳稅
maize老師
2019 06/12 10:56
已交稅金不結(jié)轉(zhuǎn)不管這個(gè)，你結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額就可以，已交稅金我去查下財(cái)會2016.22沒有說結(jié)轉(zhuǎn)
84784958
2019 06/12 10:57
圖片中，結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅、進(jìn)項(xiàng)稅為什么不是先轉(zhuǎn)到“未交增值稅”再轉(zhuǎn)到“轉(zhuǎn)出多交增值稅”，而是直接就轉(zhuǎn)到了“轉(zhuǎn)出多交增值稅”？
maize老師
2019 06/12 10:57
財(cái)會2016.22號規(guī)定是先結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅下面去
84784958
2019 06/12 11:01
好的，謝謝了
maize老師
2019 06/12 11:02
你可以自己去百度下看下這個(gè)文件財(cái)會2016.22
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