00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，計(jì)提工資和實(shí)發(fā)工資數(shù)字對應(yīng)不上是啥原因，我計(jì)提時(shí)，借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬，發(fā)時(shí)借：應(yīng)付職工薪酬，貸：現(xiàn)金，銀存，其他應(yīng)付款_代扣社保，代扣個(gè)稅，其中一個(gè)員工請假沒發(fā)工資，我就沒計(jì)提，也不做貸方的其他應(yīng)付款_代扣社保，這樣對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，這個(gè)員工也要計(jì)提因?yàn)樯绫?yīng)該不斷吧
2019 06/06 08:07
84784988 
2019 06/06 08:14
沒發(fā)工資，在交社保，但個(gè)人社保和公司社保要在他以后工資里扣回，工資表里應(yīng)付工資是他的工資數(shù)字，其他扣款是要扣回公司繳納社保部分，所以最后他的實(shí)發(fā)工資是負(fù)的公司社保和個(gè)人社保的和
84784988
2019 06/06 08:15
還有事假扣款是他的應(yīng)發(fā)工資
月月老師 
2019 06/06 08:45
你好，個(gè)人社保部分和單位繳納的部分都要計(jì)提，以后要扣回。
84784988
2019 06/06 09:25
我們是當(dāng)月計(jì)提上月工資，發(fā)放上月工資，那發(fā)放時(shí)應(yīng)付職工薪酬借方比計(jì)提時(shí)貸方數(shù)字少，可以嗎？
月月老師
2019 06/06 11:27
你好，你可以把個(gè)人單位社保計(jì)提工資，然后方便以后扣回。
84784988
2019 06/06 11:32
那單位部分是不計(jì)提的，對吧？
月月老師
2019 06/06 11:37
你好，是的，不用計(jì)提的。
84784988
2019 06/06 18:57
那我不計(jì)提單位部分，發(fā)放工資做貸方：銀行存款和代扣個(gè)人社保和個(gè)稅的貸方總金額和借方應(yīng)付職工薪酬平不了，只有計(jì)提時(shí)把單位部分算到借：管理費(fèi)用，貸方：應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放時(shí)才能平，啥原因？
月月老師
2019 06/06 21:18
你好，現(xiàn)在你可以這樣做分錄
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人社保
管理費(fèi)用-單位社保
繳納社保
借：管理費(fèi)用-單位社保
其他應(yīng)付款-個(gè)人社保
貸：銀行存款
84784988
2019 06/06 21:26
我用紅字做了貸：管理費(fèi)用_單位社保借：其他應(yīng)收款_某某人
84784988
2019 06/06 21:33
繳納社保時(shí)，借：管理費(fèi)用_社保，其他應(yīng)付款_代扣個(gè)人社保，貸：銀行存款，繳納時(shí)做過單位部分的借方了，也用紅字沖到其他應(yīng)收款了，為啥還要在計(jì)提工資時(shí)算到管理費(fèi)用里，才能和發(fā)放時(shí)的分錄做平？
閱讀 1311
描述你的問題，直接向老師提問
73
意見反饋
