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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我想問一下，我這樣做分錄對(duì)不對(duì)，1、結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，借：利潤分配-未分配利潤，貸:本年利潤， 2、提取盈余公積，借:利潤分配-提取盈余公積，利潤分配-應(yīng)付利潤，貸;利潤分配-未分配利潤，3、分配利潤時(shí) 借;分配利潤-應(yīng)付利潤 貸;銀行存款/現(xiàn)金。 分配利潤時(shí)需要分三級(jí)科目嗎（分配利潤-應(yīng)付利潤-**股東）？
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1是對(duì)的，2，提取盈余公積，借:利潤分配-提取盈余公積，貸;盈余公積，3、分配利潤時(shí) 借;分配利潤-應(yīng)付利潤 貸;應(yīng)付股利，借，應(yīng)付股利，貸，銀行存款
2019 06/05 15:07
84784983 
2019 06/05 15:14
老師我有點(diǎn)不太明白，本年利潤是轉(zhuǎn)入了，分配利潤-未分配利潤中的，提取盈余公積，和應(yīng)付利潤都不需要經(jīng)未分配利潤的賬戶嗎？
辜老師 
2019 06/05 15:19
你借方就是利潤分配～未分配利潤，貸，盈余公積
84784983
2019 06/05 15:27
我剛剛同事又說;要這樣1、借：本年利潤，貸：利潤分配--未分配利潤
，2、借：利潤分配--提取盈余公積
利潤分配--分配利潤
貸：盈余公積
應(yīng)付股利/應(yīng)付利潤
3、結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配明細(xì)賬
借：利潤分配--未分配利潤
貸：利潤分配--提取盈余公積
利潤分配--分配利潤
84784983
2019 06/05 15:48
老師支付利潤時(shí)，是不是借：其他應(yīng)付款一應(yīng)付利潤，貨：銀行存款/庫存現(xiàn)
84784983
2019 06/05 15:55
老師你上面應(yīng)付股利的科目我沒找到，可以自己添加嗎？
84784983
2019 06/05 15:56
有了我找到了
辜老師
2019 06/05 16:00
通過應(yīng)付股利核算的，未分配利潤明細(xì)可以這樣結(jié)轉(zhuǎn)的
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