00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，以前發(fā)放工資社保都沒有計(jì)提?，F(xiàn)在想計(jì)提該怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，把之前的分錄沖銷，然后做計(jì)提，支付分錄就是了
2019 06/05 10:04
84785039 
2019 06/05 10:21
是不是比這個(gè)月是發(fā)放上月的。我直接做發(fā)放分錄。然后再做下個(gè)月的計(jì)提？
鄒老師 
2019 06/05 10:23
你好，把之前沒有計(jì)提直接發(fā)放的分錄沖銷，然后按月計(jì)提，發(fā)放就是了
84785039
2019 06/05 10:27
不太懂。具體怎么做分錄？
鄒老師
2019 06/05 10:32
你好
把之前沒有計(jì)提直接發(fā)放的分錄沖銷，借；銀行存款等科目，貸；管理費(fèi)用等科目
然后計(jì)提，借；管理費(fèi)用等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放，借；應(yīng)付職工薪酬， 貸；銀行存款等科目
84785039
2019 06/05 10:36
以前是直接做的借:管理費(fèi)用-工資，貸:銀行存款。不太懂為什么要沖銷。
鄒老師
2019 06/05 10:43
你好，沒有按計(jì)提，支付過程處理，所以就沖銷了
84785039
2019 06/05 16:50
跨年度了。以前年度都沒有計(jì)提。想從今年 1月份開始計(jì)提。
鄒老師
2019 06/05 16:51
你好，跨年了補(bǔ)計(jì)提就需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算，而不能直接通過管理費(fèi)用核算的
84785039
2019 06/05 16:53
不補(bǔ)可以嗎。如果補(bǔ)計(jì)提太多了。從1月份開始計(jì)提。
鄒老師
2019 06/05 16:57
你好，之前沒計(jì)提必須補(bǔ)計(jì)提的
閱讀 1246
描述你的問題，直接向老師提問
969
意見反饋
