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實(shí)務(wù)
問題已解決
匯算清繳調(diào)增了，導(dǎo)致利潤(rùn)總額減少，賬務(wù)要做調(diào)整？
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你好，是稅法與會(huì)計(jì)規(guī)定不一致做的應(yīng)納稅所得額的調(diào)增？
2019 05/23 09:44
84784965 
2019 05/23 09:45
是沒有發(fā)票已做賬報(bào)銷了，所以調(diào)增的
鄒老師 
2019 05/23 09:49
你好，調(diào)增之后有導(dǎo)致補(bǔ)交企業(yè)所得稅？
84784965
2019 05/23 09:51
沒有，還是虧損的，老師還有一個(gè)問題，虧損的情況可以不用選A107040嗎？因?yàn)槎际强瞻椎囊矝]有可填的
鄒老師
2019 05/23 09:54
你好，還是虧損就不需要做調(diào)整分錄的
彌補(bǔ)虧損明細(xì)表是需要自己填寫的
84784965
2019 05/23 09:58
那20年申報(bào)19年財(cái)務(wù)年報(bào)的時(shí)候利潤(rùn)表中上年金額是填匯算后的金額還是18年年報(bào)提交的金額啊
84784965
2019 05/23 09:58
老師還有期間費(fèi)用項(xiàng)目沒有車輛費(fèi)，我是把車輛費(fèi)計(jì)算在辦公費(fèi)里面，還是其他呀，其他項(xiàng)是不是慎用？
鄒老師
2019 05/23 10:04
你好，上年金額是填寫18年的發(fā)生額
計(jì)入其他欄次
84784965
2019 05/23 10:08
老師，所以在虧損的情況下不需要調(diào)賬，申報(bào)年報(bào)的時(shí)候填寫實(shí)際發(fā)生的也就是18年申報(bào)的年報(bào)而不是調(diào)整后的數(shù)據(jù)對(duì)吧
鄒老師
2019 05/23 10:09
你好，是會(huì)計(jì)上面的報(bào)表數(shù)據(jù) ，而不是匯算清繳調(diào)整之后的數(shù)據(jù)
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