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加計扣除的表示表幾?表四怎么填？

您好，您是進項稅額的加計扣除吧，在附表四里面有一欄填寫的。

直接寫這個表的6？

這個表怎么寫，本期我們進項是14808.36元，按政策是能抵減16289.19元？是這個意思么

你好，這里的數(shù)據(jù)填寫的是14808.36*0.1=1480.84元

就寫本期發(fā)生額，其他都不用寫？

您好，本期銷項大于進項需要填寫，本期銷項為0實際抵減不需要填寫

就是進項有留底就不享受了?

您好，是的，有留底暫時就抵扣不了，可以累計下期再抵扣

申報表上都不體現(xiàn)了，下次能抵扣的時候再報？賬套里也不做稅金抵減分錄？

您好，填寫在第6列，期末余額里面

這樣對么，這邊填寫了，數(shù)字會跳到主表去么？

你好，應(yīng)該是可以自動跳到主表的

我寫了，看了下主表沒任何變化，這個和表二是沒關(guān)系的是吧，直接表四到主表？

你好，增值稅申報表說明是這樣填寫，這個屬于計提進項稅額，等到實際抵扣的時候 在本期抵減稅額填數(shù)據(jù)的時候就可以取數(shù)了

這部分分錄怎么寫

你好，可以增加一個應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅待抵扣加計扣除額

貸方呢

借：應(yīng)交稅費-增值稅加計抵減額 　　借：主營業(yè)務(wù)成本/管理費用等 （紅字） 如果當(dāng)期應(yīng)納稅額等于零，只需計提即可，當(dāng)期可抵減加計抵減額全部結(jié)轉(zhuǎn)下期抵減。 2、實際抵減應(yīng)納稅額時： 抵減前的應(yīng)納稅額大于零，且大于當(dāng)期可抵減加計抵減額的，當(dāng)期可抵減加計抵減額全額從抵減前的應(yīng)納稅額中抵減。 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 　　貸：應(yīng)交稅費-增值稅加計抵減額 　　　　銀行存款 抵減前的應(yīng)納稅額大于零，且小于或等于當(dāng)期可抵減加計抵減額的，以當(dāng)期可抵減加計抵減額抵減應(yīng)納稅額至零。未抵減完的當(dāng)期可抵減加計抵減額，結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 　　貸：應(yīng)交稅費-增值稅加計抵減