問題已解決

老師！公司如果之前有一筆營業(yè)外收入400w,沒有交所得稅 后期匯算清繳時(shí)還有150w營業(yè)外收入 那么匯算清繳時(shí)按哪個(gè)金額交所得稅呢?

84785003| 提問時(shí)間：2019 05/10 09:34
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
耿老師
金牌答疑老師
職稱：中級會(huì)計(jì)師
你好！要進(jìn)行調(diào)整加上這兩筆
2019 05/10 09:37
84785003
2019 05/10 09:39
只有一筆 之前400， 花了以后還有150 怎么調(diào)整？
耿老師
2019 05/10 09:42
你好！當(dāng)年銀業(yè)外收入有多少？花銷進(jìn)成本費(fèi)用不在這核算
84785003
2019 05/10 09:44
當(dāng)年是400w！花銷的都是管理費(fèi)用，沒有收入的！
耿老師
2019 05/10 09:48
你好！那就按400w調(diào)整匯算清繳
84785003
2019 05/10 09:49
怎么調(diào)整？是不是按150的費(fèi)用報(bào)稅?。?/div>
耿老師
2019 05/10 10:03
你好！按400W的營業(yè)外收入調(diào)增利潤
84785003
2019 05/10 10:04
這個(gè)不太明白，老師可以說的在細(xì)一點(diǎn)么？ 怎么做賬？
耿老師
2019 05/10 10:07
你好！你不是有400w營業(yè)外收入沒有計(jì)算企業(yè)所得稅嗎？要安全額在匯算清繳時(shí)調(diào)增利潤
84785003
2019 05/10 10:14
安全額時(shí)什么?比如：現(xiàn)在我賬上還有150w有250w分別花在管理費(fèi)用 固定資產(chǎn) 研發(fā)費(fèi)用 里面 要調(diào)什么內(nèi)容呢?
耿老師
2019 05/10 10:17
你好！花銷當(dāng)時(shí)沒有做賬務(wù)處理嗎？
84785003
2019 05/10 10:19
做了！這個(gè)400是之前會(huì)計(jì)在的時(shí)候到的一筆營業(yè)外收入，沒有放到所得稅里，現(xiàn)在我來了這邊錢已經(jīng)花了好多！不知道怎么做清算，之前的花銷都有做賬！
耿老師
2019 05/10 10:27
你好！400w沒有計(jì)算所得稅，但是花銷計(jì)入所得稅了嗎？花銷有發(fā)票嗎？
84785003
2019 05/10 10:32
花銷有發(fā)票，花銷怎么要記入所得稅么？我們是小規(guī)模納稅人
耿老師
2019 05/10 10:34
你好！花銷入賬就影響你們的企業(yè)所得稅了，所以這里要按400w全額調(diào)增利潤
84785003
2019 05/10 10:39
老師的意思是按400交企業(yè)所得稅？
84785003
2019 05/10 10:39
老師的意思是按400交企業(yè)所得稅？
耿老師
2019 05/10 10:41
你好！是調(diào)增利潤，根據(jù)調(diào)整后的利潤計(jì)算所得稅
84785003
2019 05/10 10:51
是我最新的匯算清繳財(cái)務(wù)報(bào)表上面的利潤吧？
耿老師
2019 05/10 10:55
你好！是的，按最新的利潤表
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~