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實(shí)務(wù)
問題已解決
POS機(jī)刷卡進(jìn)對(duì)公賬戶，請(qǐng)問老師小票必須附在記賬憑證后面嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，是的，客戶簽字的小票也需要附在后面
2019 05/05 13:53
84785014 
2019 05/05 14:12
小票特別多怎么辦？一天就有一百多張，粘貼太麻煩了，有其他辦法嗎？
宸宸老師 
2019 05/05 14:14
您好，不貼也可以。可以單獨(dú)存放起來
84785014
2019 05/05 14:23
如果不附小票，只能用銀行回單借記銀行存款 貸記主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅，等次月刷卡手續(xù)費(fèi)發(fā)票開具后再記借財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸記主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅，這樣對(duì)嗎？
宸宸老師
2019 05/05 14:26
您好，扣除手續(xù)費(fèi)的時(shí)候
直接做：
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：銀行存款
不影響收入和增值稅的
84785014
2019 05/05 14:44
老師，銀行回單金額是小票金額減手續(xù)費(fèi)金額，如小票金額為1000元，銀行回單為990元，借銀行存款990 財(cái)務(wù)費(fèi)用10 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入970 應(yīng)交增值稅30 對(duì)嗎？
宸宸老師
2019 05/05 14:45
您好， 這樣就對(duì)了。
我記得POS機(jī) 隔天 到賬的金額是減去扣除的手續(xù)費(fèi)的。所以您這樣做賬才是正確的
84785014
2019 05/05 14:52
最好把小票和回單都附在憑證后，二者差額記財(cái)務(wù)費(fèi)用，次月手續(xù)費(fèi)發(fā)票到后直接附在這張憑證后，不另做賬務(wù)處理，或者小票太多時(shí)只附銀行回單，小票寫說明后另存，賬務(wù)處理同上，這樣理解對(duì)嗎？
宸宸老師
2019 05/05 14:54
1.次月的話，因?yàn)槭掷m(xù)費(fèi)發(fā)票可以整個(gè)月一起開，您隔月收到發(fā)票的時(shí)候，直接再做賬調(diào)整憑證就行了。（因?yàn)槟鷽]辦法貼在到底哪張憑證下的）
2.賬務(wù)處理同上，小票多的話，您可以單獨(dú)保存，按天保存（因?yàn)閜os機(jī)到賬，是隔天只到賬一筆的）
84785014
2019 05/05 15:05
老師，比如刷卡1000，銀行回單990，借 銀行存款990，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入961 應(yīng)交增值稅29，次月開具了這10元的手續(xù)費(fèi)發(fā)票，做借財(cái)務(wù)費(fèi)用10 貸銀行存款10 這樣銀行存款就少了10元呀？
宸宸老師
2019 05/05 15:07
您好，下個(gè)月您開的是這個(gè)月的手續(xù)費(fèi)發(fā)票，您到時(shí)候是不扣費(fèi)的呀。
只是讓您調(diào)整下做分錄
摘要：調(diào)整上月財(cái)務(wù)費(fèi)
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
借方負(fù)數(shù)：財(cái)務(wù)費(fèi)用
對(duì)銀行存寬沒有影響的呀~
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