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老師，您好!總分公司共有5個都是獨立核算，內(nèi)部會發(fā)生以下事項 1。所有貨品先入到總公司倉庫里，然后再以進(jìn)貨價分到各分公司 2?？偣編退蟹止に締T工購買社保 3?？偣局皇枪芾?，平時收分公司的管理費(fèi) 4。分公司之間有相互調(diào)貨 5。會退貨給總飼 請問這些屬于總分公司之間的交易嗎? 如果是應(yīng)怎么處理?可以把分錄做出來嗎? 謝謝!

您好，這些屬于總分之間的交易，1，總公司確認(rèn)收入，分公司按采購處理，2，總公司掛往來，分公司入費(fèi)用，3，總公司確認(rèn)收入，分公司入費(fèi)用，4，調(diào)出方確認(rèn)收入，調(diào)入方按采購處理，5，總公司沖收入，分公司沖采購。

老師，不是很理解 總公司只是統(tǒng)一幫采購，暫時放一放，有時放都沒放，然后把貨物全部分給各公司，并沒賺錢，為什么要確認(rèn)收入?(也就是說總公司只作一個虛擬的倉庫)

您好，哪購貨的款是誰支付的呢？發(fā)票開給誰呢？

老師，是總公司支付的(正常是開給總公司) 但都是小公司都沒有發(fā)票的 如果做內(nèi)賬應(yīng)怎么處理? 如果做外賬又怎么處理? 合并報表是每個月都要做嗎?還是年未才做的

您好，這樣的話，就是按我上面說的做了，總公司再給分公司發(fā)貨，就要確認(rèn)收入，開具發(fā)票給分公司處理，以上是外賬處理方法，如果是內(nèi)帳隨便做即可，沒有什么好說的，合并報表看公司要求，最好一個月做一次，如果忙的話，一個季度做一次也可以，再忙的話，就一年做一次。

老師，不好意思，因剛開始學(xué)會計還不懂么隨便做，能把內(nèi)賬的總分公司調(diào)貨的分錄幫列出來嗎?因隨便做也要有說服力 老板每月要求除出報表外還要出合并利潤表 總分公司以上5項的交易應(yīng)怎么抵銷 老板會把做好的報表給她的會計師朋友看的 對了，每月除了給報表老板，還要給什么資料?

您好，不好意思，因為內(nèi)賬的問題，本學(xué)堂要求老師不能解答，不過您還是要注意，因為剛學(xué)會計，最好也不要接這些內(nèi)賬處理的工作，一旦做起內(nèi)賬來，對您的影響還是蠻大的，最好做外賬只管做外賬，不要摻合內(nèi)賬，否則，有些事情，到時候您是說不清楚的，我大概給您說一下，內(nèi)賬按調(diào)撥貨物處理，總公司發(fā)貨時，借：庫存商品-XX分公司，貸：庫存商品-總公司。 每月除了給老板報表，其他按老板要求辦理即可。