問題已解決

老師 就是在匯算清繳時(shí)候,有一個(gè)關(guān)聯(lián)方表,這個(gè)若有的話,是不是必須填寫呢,不填會(huì)有問題不?

84785036| 提問時(shí)間:2019 04/30 08:42
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鄒老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好,有關(guān)聯(lián)方,有發(fā)生關(guān)聯(lián)交易就必須填寫 不填寫屬于申報(bào)信息錯(cuò)誤
2019 04/30 08:46
84785036
2019 04/30 09:19
老師 這個(gè)關(guān)聯(lián)方是指股東方嗎,我們公司是合資公司!
鄒老師
2019 04/30 09:28
你好 下列各方構(gòu)成企業(yè)的關(guān)聯(lián)方: (一)該企業(yè)的母公司。 (二)該企業(yè)的子公司。 (三)與該企業(yè)受同一母公司控制的其他企業(yè)。 (四)對(duì)該企業(yè)實(shí)施共同控制的投資方。 (五)對(duì)該企業(yè)施加重大影響的投資方。 (六)該企業(yè)的合營企業(yè)。 (七)該企業(yè)的聯(lián)營企業(yè)。 (八)該企業(yè)的主要投資者個(gè)人及與其關(guān)系密切的家庭成員。主要投資者個(gè)人,是指能夠控制、共同控制一個(gè)企業(yè)或者對(duì)一個(gè)企業(yè)施加重大影響的個(gè)人投資者。 (九)該企業(yè)或其母公司的關(guān)鍵管理人員及與其關(guān)系密切的家庭成員。關(guān)鍵管理人員,是指有權(quán)力并負(fù)責(zé)計(jì)劃、指揮和控制企業(yè)活動(dòng)的人員。與主要投資者個(gè)人或關(guān)鍵管理人員關(guān)系密切的家庭成員,是指在處理與企業(yè)的交易時(shí)可能影響該個(gè)人或受該個(gè)人影響的家庭成員。 (十)該企業(yè)主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的其他企業(yè)。
84785036
2019 04/30 09:37
好的,謝謝您老師,根據(jù)上面的說明,我們公司是合資公司,有雙方股東按照不同的投資比例進(jìn)行投資,這種情況,應(yīng)該雙方股東屬于我們公司的關(guān)聯(lián)方把?是需要具體填寫關(guān)聯(lián)方的把?
鄒老師
2019 04/30 09:44
你好,是的,這種情況是屬于關(guān)聯(lián)方,需要做關(guān)聯(lián)申報(bào)的
84785036
2019 04/30 10:20
請(qǐng)問與股東方有關(guān)聯(lián)關(guān)系,但是與其沒有實(shí)際的往來交易,是不是可以不填呢?
鄒老師
2019 04/30 10:23
你好,需要填寫關(guān)聯(lián)關(guān)系,可以不填寫關(guān)聯(lián)交易情況
84785036
2019 04/30 11:31
老師,您的意思是不是這樣的呢,就是前面3張表是而可以填寫的(包括關(guān)聯(lián)關(guān)系),下面的關(guān)聯(lián)交易表可以不勾選,也不填寫,是嗎?
鄒老師
2019 04/30 11:34
你好,只需要填寫關(guān)聯(lián)關(guān)系,其他表格不需要填寫
84785036
2019 04/30 14:09
老師,我看到定義里寫的是有關(guān)聯(lián)關(guān)系,并且是需要有往來交易的,需要進(jìn)行關(guān)聯(lián)申報(bào),請(qǐng)問這個(gè)可以只填寫關(guān)聯(lián)關(guān)系,后面的交易表可以不填寫嗎?
鄒老師
2019 04/30 14:11
你好,可以的,有關(guān)聯(lián)關(guān)系,而沒有發(fā)生關(guān)聯(lián)交易 只需要填寫關(guān)聯(lián)關(guān)系表,不需要填寫關(guān)聯(lián)交易情況
84785036
2019 04/30 14:17
老師,就是說若有關(guān)聯(lián)關(guān)系,也有關(guān)聯(lián)交易,是需要同時(shí)填寫關(guān)聯(lián)關(guān)系表和關(guān)聯(lián)交易表?
鄒老師
2019 04/30 14:18
你好,是的,是這樣的
84785036
2019 04/30 14:28
老師 再麻煩一下 就是說若只有關(guān)聯(lián)關(guān)系,沒有關(guān)聯(lián)交易,可以只填寫關(guān)聯(lián)關(guān)系表,不填寫關(guān)聯(lián)交易表,老師,請(qǐng)問可以這樣理解嗎?
鄒老師
2019 04/30 14:42
你好,是的,是這樣理解的
84785036
2019 04/30 15:00
好的,謝謝老師,請(qǐng)問這個(gè)關(guān)聯(lián)方的填寫,是否需要我方和關(guān)聯(lián)方同時(shí)填寫,保持一致呢?是否有這個(gè)要求呢?
鄒老師
2019 04/30 15:02
你好,只需要填寫關(guān)聯(lián)方單位名稱,關(guān)聯(lián)類型就可以了
84785036
2019 04/30 15:25
這種存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的,是否需要雙方都需要填寫這個(gè)關(guān)聯(lián)關(guān)系,就是需不需要雙方保持一致填寫?
鄒老師
2019 04/30 15:26
你好,雙方都需要填寫 你單位填寫對(duì)方信息,對(duì)方填寫你方的信息
84785036
2019 04/30 15:32
那老師的意思是,必須雙方都填寫呀?要是我方比較規(guī)范,我方想填寫,他方不填,怎么處理呢?是不是我單位填寫對(duì)方信息,對(duì)方?jīng)]有填寫我方的信息,是不是這個(gè)關(guān)聯(lián)關(guān)系就不成立呢?
鄒老師
2019 04/30 15:34
你好,是的 他方不填寫,說明對(duì)方信息填寫不全了 不是不成立,而是對(duì)方漏填寫了
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