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老師，我沖減18年的主營業(yè)主成本?？梢越瑁褐鳡I業(yè)主成本紅字，貸：本年利潤-未分配利潤嗎？
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您好
請問您結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本分錄怎么寫的？什么原因要沖減
2019 04/25 16:50
84784971 
2019 04/25 16:53
18年成本做多了。當(dāng)時做的時候是確認(rèn)：借：開發(fā)成本 貸：庫存商品，結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品。
bamboo老師 
2019 04/25 16:55
那您現(xiàn)在分錄
借：以前年度損益調(diào)整 貸方藍(lán)字
貸：庫存商品 貸方紅字
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配——未分配利潤
如果去年虧損 不做計提所得稅的分錄
84784971
2019 04/25 17:01
我可以直接，借：利潤分配未分配利潤，貸：庫存商品嗎？
bamboo老師
2019 04/25 17:47
如果是小企業(yè)會計制度的話 可以直接這樣寫分錄 金額都用紅字表示
84784971
2019 04/25 17:49
我們是小企業(yè)
bamboo老師
2019 04/25 17:50
那可以這么寫分錄
84784971
2019 04/25 18:11
老師，我?guī)齑嫔唐窌r數(shù)量金額式，現(xiàn)在要調(diào)整金額下來，數(shù)量不動。要怎么次沖減
84784971
2019 04/25 18:11
金額也不能用負(fù)數(shù)
bamboo老師
2019 04/25 18:13
您軟件做賬的時候出庫怎么做的？萬一發(fā)生退貨的話 怎么處理？
84784971
2019 04/25 18:25
出庫就是庫存商品的貸方，
84784971
2019 04/25 18:25
但是現(xiàn)在是沒有數(shù)量上的懸殊，只有金額
bamboo老師
2019 04/25 18:37
那您結(jié)轉(zhuǎn)的時候數(shù)量是正確的 只是金額不正確?
84784971
2019 04/25 19:34
是的，結(jié)轉(zhuǎn)時金額正確數(shù)量不正確
bamboo老師
2019 04/25 19:40
那您現(xiàn)在可以通過生產(chǎn)成本科目過渡一下吧 等后期有庫存商品進(jìn)出的時候再調(diào)整庫存商品科目
84784971
2019 04/25 19:43
錯了，應(yīng)該是數(shù)量正確，金額不正確。現(xiàn)在要調(diào)減金額
bamboo老師
2019 04/25 19:50
我知道是數(shù)量正確，金額不正確 現(xiàn)在沒有數(shù)量 只要金額 您軟件不好操作
您有存貨核算的出入庫調(diào)整單么 可以生成憑證么
如果沒有的話 就只能先通過生產(chǎn)成本科目過渡一下 等后期有庫存商品進(jìn)出的時候再調(diào)整庫存商品科目
84784971
2019 04/25 19:56
好吧，謝謝老師
bamboo老師
2019 04/25 20:07
有的軟件存貨核算模塊 可以只調(diào)整金額不調(diào)整數(shù)量 您看看您的財務(wù)軟件有這個功能沒有
84784971
2019 04/25 20:29
好的謝謝老師
bamboo老師
2019 04/25 20:38
不用謝 希望能幫到您
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