問題已解決

借：應(yīng)付職工薪酬 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配--未分配利潤 這分錄不做，賬務(wù)不處理？ 應(yīng)該是這樣處理對嗎？

84785019| 提問時間：2019 04/24 14:01
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師,省會計領(lǐng)軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟師
您做這兩個分錄的業(yè)務(wù)背景是什么？是要沖減計提的職工薪酬嗎？還是？
2019 04/24 14:11
84785019
2019 04/24 14:17
獎金。不過你說的年終獎金沒發(fā)放不得抵扣不需要再做賬務(wù)調(diào)整。但是匯算清繳有應(yīng)繳所得稅的時候就應(yīng)該做后邊那筆分錄。 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費--所得稅 借：應(yīng)交稅費--所得稅 貸：銀行存款
張艷老師
2019 04/24 14:25
您的意思是這個年終獎是去年計提的，那今年匯算清繳前是否實際發(fā)放了呢？
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~