當(dāng)前位置:財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我是運(yùn)輸公司,給企業(yè)購(gòu)入的固定資產(chǎn)車(chē)輛買(mǎi)保險(xiǎn),次月會(huì)有保險(xiǎn)返點(diǎn),我們需要就返點(diǎn)的錢(qián)給保險(xiǎn)公司開(kāi)具6個(gè)點(diǎn)的發(fā)票,想問(wèn)一下賬務(wù)處理 還有,購(gòu)入固定資產(chǎn)的專用發(fā)票稅額已經(jīng)認(rèn)證抵扣,返點(diǎn)以后需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答你好!這個(gè)嚴(yán)格來(lái)說(shuō)是他開(kāi)紅字發(fā)票給你。
你如果要開(kāi)給對(duì)方,你就開(kāi)運(yùn)輸費(fèi)當(dāng)運(yùn)輸收入算了。
不用轉(zhuǎn)出,因?yàn)槟氵@個(gè)是銷(xiāo)項(xiàng)
2019 04/23 14:58
84784985
2019 04/23 15:25
我們收到返點(diǎn)給保險(xiǎn)公司開(kāi)具的是手續(xù)費(fèi)發(fā)票
那我收到的手續(xù)費(fèi),不是沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎,如果沖減,那進(jìn)項(xiàng)稅不用轉(zhuǎn)出嗎
宋生老師
2019 04/23 15:31
你好!實(shí)際上如果你開(kāi)票,你就 應(yīng)該當(dāng)收入。而不是做成本。
84784985
2019 04/23 15:45
我在收到,保險(xiǎn)公司開(kāi)給我公司的保險(xiǎn)發(fā)票時(shí),做成本,在收到返點(diǎn)時(shí)要沖成本嗎,同時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
宋生老師
2019 04/23 15:53
你好!是的。如果是你說(shuō)的這樣,就是要沖成本,進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784985
2019 04/23 16:06
好的,這樣的賬務(wù)處理,怎么做
宋生老師
2019 04/23 16:34
你好!借應(yīng)付賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
閱讀 1554