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我們公司 應(yīng)收賬款余額 在貸方， 怎樣把貸方余額調(diào)少點(diǎn)， 正常應(yīng)收余額都是 在借方的
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你好，借；應(yīng)收賬款，貸；預(yù)收賬款
你可以做這個調(diào)整分錄
2019 04/18 15:08
84785020 
2019 04/18 15:11
這個分錄對應(yīng)的是什么憑證呢
84785020
2019 04/18 15:19
我的意思是余額貸方表示我們有預(yù)收賬款，我們的客戶也不要發(fā)票了，怎樣把這筆賬給平調(diào)
鄒老師 
2019 04/18 15:24
你好，這分錄就是把 應(yīng)收賬款余額 在貸方調(diào)整到預(yù)收賬款核算
如果是把預(yù)收平掉，按就需要做收入處理的
借；應(yīng)收賬款 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
84785020
2019 04/18 15:30
如果不做收入，以現(xiàn)金退回去的方式可以嗎，借應(yīng)收貸現(xiàn)金，就是純粹平賬，不做收入
鄒老師
2019 04/18 15:34
你好，你單位實(shí)際是以現(xiàn)金退回給對方嗎？
84785020
2019 04/18 15:36
肯定不是的，就是這樣操作應(yīng)給是不可以的把
鄒老師
2019 04/18 15:39
你好，不可以這樣操作的，這個分錄一看就有問題的
84785020
2019 04/18 15:46
那就只能確認(rèn)為收入了，是嗎
鄒老師
2019 04/18 15:50
你好，是的，需要轉(zhuǎn)為無票收入確認(rèn)的
84785020
2019 04/18 15:57
那應(yīng)收貸方確認(rèn)為收入的分錄怎么寫
鄒老師
2019 04/18 16:02
你好，借；應(yīng)收賬款 貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)
84785020
2019 04/18 16:07
不要先先借：應(yīng)收貸：預(yù)收 然后在借預(yù)收貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)嗎
鄒老師
2019 04/18 16:14
你好，不需要這樣，直接做一筆分錄就是了
借；應(yīng)收賬款 貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)
這樣應(yīng)收賬款就不會出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額了
84785020
2019 04/18 16:25
那這個無票收入的稅金就是直接銷售額/1.13*0.13是的吧，跟正常的收入一樣做是吧
鄒老師
2019 04/18 16:27
你好，是的，與正常收入分錄是一樣的，只是沒有開具發(fā)票而已
84785020
2019 04/18 16:30
那無票收入沒有發(fā)票根據(jù)什么做賬呢
鄒老師
2019 04/18 16:31
你好，根據(jù)你單位的送貨單活發(fā)貨單做賬
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