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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，沒(méi)有“以前年度損益調(diào)整”科目，是把2000元直接做到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)里的，這
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你好，是可以的。
2019 04/16 10:29
84784987 
2019 04/16 10:32
老師你好，公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，沒(méi)有“以前年度損益調(diào)整”科目，是把2000元直接做到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)里的，這樣，賬套里的利潤(rùn)表凈利潤(rùn)就比國(guó)稅系統(tǒng)里的利潤(rùn)表要多出2000，這個(gè)怎么處理呀？
月月老師 
2019 04/16 10:39
你好，沒(méi)關(guān)系的。
84784987
2019 04/16 10:43
老師，你的意思是賬套里的凈利潤(rùn)多出來(lái)的2000不用管它。賬套和稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)里的利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)2019年一直都差2000，這個(gè)不用去管它是嗎？
月月老師
2019 04/16 11:10
你好，凈利潤(rùn)不會(huì)多2000的。你是怎么做的分錄。
84784987
2019 04/16 11:36
借 ： 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 2000
貸： 應(yīng)交稅費(fèi)--所得稅 2000
匯算補(bǔ)繳的所得稅
這個(gè)2000入到賬套利潤(rùn)表里的凈利潤(rùn)中了，但是在稅務(wù)系統(tǒng)的利潤(rùn)表里卻沒(méi)有這2000呀
月月老師
2019 04/16 11:43
你好，這個(gè)分錄沒(méi)有到利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)，沒(méi)有影響損益的科目。
84784987
2019 04/16 11:46
是的，但是賬套里的利潤(rùn)表和稅務(wù)系統(tǒng)里的利潤(rùn)表凈利潤(rùn)的金額就是不一致的，是有差異的。今年一年會(huì)一直有差異。是不用管它嗎？
84784987
2019 04/16 11:48
明白了，我知道了
月月老師
2019 04/16 12:02
你好，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝了。
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