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問題已解決
請問老師，4月份做3月份賬，計提4月份工資，社保公積金，等5月份的時候發(fā)的是4月工資4月社保5月的公交金，所以公積金跟時間不符，5月份有人增加的話就會實際比計提的多，怎么辦
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社保和公積金不是需要計提的，發(fā)生時直接入費用。不就會存在你說的那個問題。
2019 04/15 15:55
84784994 
2019 04/15 16:02
那就只計提工資，借管理費用工資，銷售費用工資，貸應(yīng)付職工新酬一工資，可以不計提社保公積金嗎，沒問題嗎
答疑陳園老師 
2019 04/15 16:04
沒問題。實際操作里也是這樣的。
84784994
2019 04/15 16:17
那支付社保公積金怎么做分錄
答疑陳園老師
2019 04/15 16:20
繳納時，借：管理費用-社保，管理費用-公積金 借:其他應(yīng)收款-個人社保，其他應(yīng)收款-個人公積金 貸：銀行存款
84784994
2019 04/15 16:26
那支付工資怎么做
84784994
2019 04/15 16:37
老師在嗎？
答疑陳園老師
2019 04/15 16:45
計提的時候，借：管理費用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。次月發(fā)放的時候，借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-個人社保，其他應(yīng)收款-個人公積金 ，貸：銀行存款。
84784994
2019 04/15 17:04
老師你這樣還是沒有解決問題啊，計提工資的時候就包括了公積金了，但是實際繳納的時候如果增加一個人的話就有問題了，就會多付錢的問題
答疑陳園老師
2019 04/15 17:16
，4月底計提工資時，4月已經(jīng)繳納社保了。而且計提工資的時候，入管理費用的是應(yīng)發(fā)工資不是實發(fā)。（實發(fā)工資=應(yīng)發(fā)工資-社保個人部分-公積金個人部分）。5月你如果增加人，你的其他應(yīng)收款也會增加啊，是不是？發(fā)工資的時候扣除個人部分。工資的整個計提，到社保公積金繳納，到次月實際發(fā)放，你理順了，就能明白了。不會出現(xiàn)你說的那個問題。
84784994
2019 04/15 17:42
不是，老師是這樣的，4月份做3月份賬計提3月份工資，4月份發(fā)3月份工資和社保，繳納4月份公交金，計提的工資是3月份，但是實際繳納是4月份的所有對不起來因為4月添加了個人，我也按照你的做過來也是一樣的，還是不對的
答疑陳園老師
2019 04/15 17:44
你的意思是，4月初計提3月工資，同時發(fā)放3月工資。4月繳納4月社保，是這樣么？
答疑陳園老師
2019 04/15 17:45
你所謂的對不起來，是什么意思？哪個科目有余額？
84784994
2019 04/15 17:46
不是，老師是這樣的，4月份做3月份賬計提3月份工資，發(fā)2月份工資和社保，繳納3月份公積金， 工資是2月份的的所有對不起來因為4月添加了個人，我也按照你的做過來也是一樣的，還是不對的
答疑陳園老師
2019 04/15 18:04
發(fā)工資就發(fā)工資，怎么還會發(fā)社保？？？我問你2月工資是3月發(fā)還是4月發(fā)？然后社保公積金是不是當(dāng)月交當(dāng)月？
84784994
2019 04/15 21:27
3月份發(fā)2月工資，繳納2月社保，繳納3月公積金
84784994
2019 04/15 21:29
公積金當(dāng)月交的，社保是繳納上個月的
答疑陳園老師
2019 04/15 21:36
我們都是當(dāng)月交當(dāng)月呢。你們是發(fā)工資的時候把社保部分扣下來然后再交社保么？四月新增的人有3月份的工資么？
84784994
2019 04/15 21:39
是的是先扣下來再下個月繳納社保，4月新增的人沒有3月份工資
答疑陳園老師
2019 04/16 06:57
我感覺，你弄錯了。聽你的意思是，新員工4月剛來，4月交3月社保的時候，就應(yīng)該不交他的啊。你去社保局或者國稅局網(wǎng)站查一下，每月你交社保的所屬期。我沒聽過說，社保是次月交的。常規(guī)操作都是，2月交納2月的，3月發(fā)工資的時候把2月個人部分扣除。請你先把這點確定一下，好么？
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