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資產(chǎn)負債表應交稅費科目余額是負數(shù)?為什么？負了40多萬？
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您好
可能是您當期繳納了稅金沒有計提 或者本期進項稅額大于銷項稅額留底
2019 04/08 14:36
84784983 
2019 04/08 14:44
我本期有留底30多萬，計提所得稅2萬多，銷項稅額是16萬多，沒有進項！老師應交稅費科目可以是負數(shù)嗎？
bamboo老師 
2019 04/08 14:45
應交稅費科目可以是負數(shù) 有沒有房產(chǎn)稅 土地使用稅等
84784983
2019 04/08 14:57
以前這個科目一直有余額，但一直沒有注意這個科目，別的科目都能對上，只有總科目對不上，這個應該怎么調(diào)呢？
bamboo老師
2019 04/08 14:58
如果您有留底的話 有負數(shù)是正常的 可以不用調(diào)整
84784983
2019 04/08 15:07
老師找到了我的應交稅費未交增值稅和應交稅費-應交增值稅科目余額都是301402.58（這個應該是留底把）應交稅費-待認證科目也有余額。這兩個加起來減去計提的所得稅等于應交稅費科目對嗎？
bamboo老師
2019 04/08 15:08
應交稅費-未交增值稅是借方余額么
84784983
2019 04/08 15:10
應交稅費-應交增值稅和應交稅費-未交增值稅科目是不是應該一起有余額？因為我們月底是把銷項進項都結轉(zhuǎn)到未交增值稅里的
bamboo老師
2019 04/08 15:12
您可以寫下您結轉(zhuǎn)的分錄么
84784983
2019 04/08 15:22
借：應交稅費-銷項稅額 貸應交稅費-進項稅額 哪方有余額計入應交稅費-未交增值稅，
bamboo老師
2019 04/08 15:25
那您應交稅費-應交增值稅科目不應該有余額啊
84784983
2019 04/08 16:02
那怎么辦啊老師，有余額跟留底一樣的數(shù)！
bamboo老師
2019 04/08 16:04
您看下您應交增值稅下三級科目 哪些有余額
84784983
2019 04/08 16:15
應交稅費 應交稅費-應交增值稅 應交稅稅費-應交增值稅-待認證稅額 應交稅費-未交增值稅。
bamboo老師
2019 04/08 16:18
應交增值稅下三級科目 哪些有余額
三級科目是銷項稅額 進項稅額等
84784983
2019 04/08 19:25
進項銷項都是沒有余額的，只有應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額
bamboo老師
2019 04/08 20:07
應交稅費-待認證進項稅額有余額是正常的 這個科目一般設置二級科目
84784983
2019 04/09 08:59
老師三級科目只有未交增值稅有余額？別的沒有？
bamboo老師
2019 04/09 09:03
如果您憑證正常做了結轉(zhuǎn) 那就只有未交增值稅有余額 別的沒有
84784983
2019 04/09 09:34
老師我的科目，應交稅費科目有余額40萬 應交稅費-應交增值稅有余額30 萬這個是二級 應交稅費未交增值稅有余額30萬這個是三級（這個和應交增值稅余額一樣）然后就會待認證的有余額10萬這個是二級科目，您看需要調(diào)整嗎？
bamboo老師
2019 04/09 10:11
如果跟您的留底稅額相符的話 可以不用調(diào)整
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