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電子銀行交易回單上的金額，付工資及電費(fèi)，這個(gè)怎么做分錄？
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您好：電子交易回單上把工資及電費(fèi)是一張回單的話，可以把分錄做在一起：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資（后面附的工資表上的應(yīng)發(fā)工資數(shù)字）
管理費(fèi)用－電費(fèi)（后面附的電費(fèi)上的數(shù)字）
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
其他應(yīng)收款——公積金（個(gè)人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
銀行存款（回單上的數(shù)字）
2019 04/07 11:13
84785003 
2019 04/07 14:06
老板4月給我一張電子回單的金額是付1月―3月的工資及電費(fèi)的，我是不是要把1―3月份的屬于工資和電費(fèi)的找出來?。坷塾?jì)金額是電子單的金額才可以??？
宋艷萍老師 
2019 04/07 14:09
電費(fèi)你可以直接一筆注明1-3月份的電費(fèi)就可以。工資應(yīng)該每個(gè)月計(jì)提和發(fā)放的，要分開。
84785003
2019 04/07 14:16
意思是根據(jù)電子回執(zhí)單的金額扣除―1-3電費(fèi)，剩下的會計(jì)分錄是：借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬，是嗎？
宋艷萍老師
2019 04/07 14:18
工資應(yīng)該是每個(gè)月按月計(jì)提，按月發(fā)放，按月預(yù)繳個(gè)人所得稅，怎么會1-3月的工資在一張電子回單上？
84785003
2019 04/07 14:20
是個(gè)人水產(chǎn)養(yǎng)殖，工人也不固定的，找的都是臨時(shí)工，有的干幾天就不做了，工資直接就結(jié)給工人了
84785003
2019 04/07 14:21
臨時(shí)工沒有能按月結(jié)的，都是做幾天算幾天的
84785003
2019 04/07 14:22
我表達(dá)錯(cuò)了，是付1-3月所有臨時(shí)工的工資的
宋艷萍老師
2019 04/07 14:22
明白了，那就直接一筆就可以了。把電費(fèi)去除，其他記入：應(yīng)付職工薪酬－勞務(wù)費(fèi) 貸：銀行存款就可以了。
84785003
2019 04/07 14:26
因?yàn)槲覄偨邮?，我看之前做的記賬憑證，臨時(shí)工結(jié)工資，都是以一張付款憑證金額填制記賬憑證的，現(xiàn)在在用電子回單在做不屬于重復(fù)做賬嗎？
宋艷萍老師
2019 04/07 14:36
如果這筆賬之前做過了，那等電子回單拿回來放在后面就可以了。如果之前沒做賬，可以以電子回單為附件做賬。一筆業(yè)務(wù)只要做一次賬就可以。
84785003
2019 04/07 14:40
應(yīng)該做過了，到累計(jì)金額比回執(zhí)單的金額小
宋艷萍老師
2019 04/07 14:42
那回執(zhí)單的數(shù)字應(yīng)該是包括電費(fèi)的。把電費(fèi)的憑證也做一下，然后把回單放在后面。只要這兩筆數(shù)字的支出的和和回單上的數(shù)字對得上就可以。
84785003
2019 04/07 14:44
電費(fèi)單和每次支付的臨時(shí)工工資合計(jì)金額小于回執(zhí)單金額的
宋艷萍老師
2019 04/07 14:47
那就要找一下回執(zhí)單上的所列金額包括哪些。除了電費(fèi)和臨時(shí)工工資以外，應(yīng)該還有其它的費(fèi)用。如果還有，看是不是漏做賬了。
84785003
2019 04/07 15:21
電子銀行交易回單的金額用途注明是付臨時(shí)工工資和電費(fèi)的。是從公司賬號轉(zhuǎn)到個(gè)人賬號的，可以把電費(fèi)和工資扣除剩下的金額以其他支出做賬嗎？
宋艷萍老師
2019 04/07 15:33
關(guān)鍵是要找出其他支出是什么，要不然沒辦法做賬。
84785003
2019 04/07 15:37
明白了，這個(gè)電子銀行交易回單，我先留著，這張單子暫不做賬，聽意思老板手里這種回單還有，到時(shí)一起整理
宋艷萍老師
2019 04/07 15:40
對的，等數(shù)據(jù)對得上的時(shí)候，再一起做賬。
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