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實(shí)務(wù)
問題已解決
已經(jīng)付了貨款給供貨商，卻還沒收到發(fā)票，怎么做分錄呢
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借預(yù)付賬款 貸銀行，后面會(huì)來發(fā)票么，你們這個(gè)銷售么，銷售就還需要先暫估入庫，借原材料 貸應(yīng)付賬款 暫估款
2019 04/05 14:00
84784975 
2019 04/05 14:07
是面粉類的貨物，那租金那一塊也是這樣嗎？給房東租金，借預(yù)付賬款 貸銀行存款。收到發(fā)票就借營業(yè)費(fèi)用 貸預(yù)付賬款
maize老師 
2019 04/05 14:09
是的，要是不會(huì)跨年可以這么做
84784975
2019 04/05 14:25
那像面粉類的原材料也是直撥的但是發(fā)票還沒收到卻已經(jīng)付款了要怎么做分錄呢
maize老師
2019 04/05 14:34
你這個(gè)是直接銷售出去么，直撥是啥意思
84784975
2019 04/05 14:37
直撥就是說它沒有入庫存直接給師傅拿走，到月底才盤點(diǎn)有多少
maize老師
2019 04/05 14:45
是還在你們車間么，那就做借原材料 貸應(yīng)付賬款 暫估款就可以領(lǐng)用就做借生產(chǎn)成本貸原材料
84784975
2019 04/05 15:01
但是當(dāng)時(shí)貨物已經(jīng)給錢了，但是發(fā)票還沒來
maize老師
2019 04/05 15:02
那你就做借預(yù)付賬款 貸銀行，你這個(gè)應(yīng)付賬款明細(xì)就是暫估款不影響你往來這樣做
84784975
2019 04/05 15:03
好的，那是收到發(fā)票才入成本嗎？
maize老師
2019 04/05 15:05
你按你們?nèi)霂靻蜗茸鼋柙牧腺J應(yīng)付賬款暫估款
84784975
2019 04/05 16:08
能不能這樣做分錄的，在支付款項(xiàng)的時(shí)候單據(jù)貨物發(fā)票還沒收到，借預(yù)付賬款，貸銀行存款，在收到貨物的時(shí)候未收到發(fā)票，借原材料 貸預(yù)付賬款，當(dāng)收到發(fā)票的時(shí)候又要怎么做呢？
maize老師
2019 04/05 16:13
不能，那你這個(gè)預(yù)付和實(shí)際對不上，你實(shí)際沒收到發(fā)票，你這樣沖后面時(shí)間長不一定還記得這個(gè)發(fā)票收沒
84784975
2019 04/05 16:36
那如果我暫估入賬的話，我是先付款給他的，那分錄：借原材料 貸應(yīng)付賬款 支付款項(xiàng)的時(shí)候借應(yīng)付賬款貸銀行存款，我只能這樣做嗎？沒收到票我就不管她嗎
maize老師
2019 04/05 16:40
不是啊，我上面不是寫，你付款做借預(yù)付賬款 貸銀行 你材料入賬做借原材料 貸應(yīng)付賬款 暫估款
84784975
2019 04/05 17:04
那我預(yù)付跟應(yīng)付不是有余額嗎？
maize老師
2019 04/06 09:27
你收到發(fā)票是需要沖回暫估，借原材料 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款 暫估款負(fù)數(shù) 你設(shè)置應(yīng)付賬款這個(gè)明細(xì)不是你們供應(yīng)商是暫估款這個(gè)
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