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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上年第四季度工會(huì)經(jīng)費(fèi)沒(méi)有計(jì)提也沒(méi)繳納,這個(gè)月補(bǔ)計(jì)提,怎么寫(xiě)分錄?。拷枰郧澳甓葥p益調(diào)整,貸應(yīng)付職工薪酬,對(duì)嗎?
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速問(wèn)速答張艷老師
金牌答疑老師
職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
是的,
借 以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)付職工薪酬--工會(huì)經(jīng)費(fèi)
借:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
貸:以前年度損益調(diào)整
2019 04/03 15:52
84784976
2019 04/03 16:15
老師,我還補(bǔ)提了一個(gè)上年度的費(fèi)用,借以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)付賬款,是不是也要再借未分配利潤(rùn),貸以前年度損益調(diào)整???
84784976
2019 04/03 16:16
老師,我還補(bǔ)提了一個(gè)上年度的費(fèi)用,借以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)付賬款,是不是也要再借未分配利潤(rùn),貸以前年度損益調(diào)整???
張艷老師
2019 04/03 16:16
是的,您的理解是正確的。
84784976
2019 04/03 16:16
老師,我還補(bǔ)提了一個(gè)上年度的費(fèi)用,借以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)付賬款,是不是也要再借未分配利潤(rùn),貸以前年度損益調(diào)整?。?/div>
張艷老師
2019 04/03 16:23
是的,您的賬務(wù)處理是正確的。
84784976
2019 04/03 16:24
請(qǐng)問(wèn)老師,以前的會(huì)計(jì)計(jì)提費(fèi)用的時(shí)候有一個(gè)分錄,借成本,貸現(xiàn)金,沒(méi)有像往常一樣,在應(yīng)付賬款里面過(guò)一下,您看我應(yīng)該把這個(gè)分錄補(bǔ)全嗎
張艷老師
2019 04/03 16:28
如果您最初的問(wèn)題已經(jīng)解決,請(qǐng)您及時(shí)給予評(píng)價(jià)。如果您有另外的新問(wèn)題,建議您重新提問(wèn)。感謝您的理解!!
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