00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
以前年度的所得稅多交了，不辦理退稅，專管員說需要把賬調(diào)平？是新手不太懂，需要怎么做怎么做？年度所得稅報(bào)表中，怎么報(bào)多交的所得稅調(diào)平？不太明白，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
1、分錄如下；
a、借；所得稅費(fèi)用
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
b、借；銀行存款
貸；主營業(yè)務(wù)收入（金額是多繳納稅款除以10%）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
3、按照無票收入處理即可，無票收入金額填入營業(yè)收入欄。
2019 03/29 14:55
84784969 
2019 03/29 15:06
多交的這部分調(diào)到營業(yè)收入里，就會產(chǎn)生增值稅？
方亮老師 
2019 03/29 15:12
會產(chǎn)生增值稅。祝您工作愉快！
84784969
2019 03/29 15:16
這個(gè)是在下一季的季報(bào)中做調(diào)整對么？年報(bào)還按正常的來報(bào)
方亮老師
2019 03/29 15:22
本月編制分錄，然后匯算清繳申報(bào)時(shí)營業(yè)收入里面填寫上這筆無票收入 。
閱讀 523
描述你的問題，直接向老師提問
1123
意見反饋
