免費(fèi)問答

您好！是這樣的。 如果你當(dāng)月有實(shí)際要交的稅的時候是 1、月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 2、月份終了，將當(dāng)月多交的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅） 3、月份終了，將當(dāng)月預(yù)繳的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅 4、當(dāng)月交納以前期間未交的增值稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 　　貸：銀行存款

你好！直接寫余額就好了。

你好！可以不用做你說的這個結(jié)轉(zhuǎn)。 只需要借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）540 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 540

你好！進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用單獨(dú)做分錄

你好！做了也可以，只是說沒有規(guī)定要單獨(dú)做分錄。可以不用做。

您好！是的。是登記累計(jì)數(shù)。

你好！按分錄的話前面那個是對的

老師，手工帳，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅/進(jìn)項(xiàng)稅年底或月底該結(jié)轉(zhuǎn)成什么

賬本12月份結(jié)出余額在最后一行寫“結(jié)轉(zhuǎn)上年”到下一年第一行寫“承上年”是這樣嗎，那還用寫借貸方發(fā)生額嗎？還是直接寫余額？

賬本12月份結(jié)出余額在最后一行寫“結(jié)轉(zhuǎn)上年”到下一年第一行寫“承上年”是這樣嗎，那還用寫借貸方發(fā)生額嗎？還是直接寫余額？

老師，例如銷項(xiàng)稅額為5660，進(jìn)項(xiàng)稅額為6200，年底結(jié)轉(zhuǎn) 借應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）5660， 應(yīng)交增值稅-未交增值稅540 貸應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）6200 老師，我登記總賬時，借方本月合計(jì)是5660+540，貸方6200，還是5660+540+6200，貸方5660+6200哪個對呀，老師

老師，您這個分錄是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，這樣做吧，我的是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)

老師，我之前問過這里面的一個老師，他讓我這樣做的，我已經(jīng)做了

嗯嗯，那老師總賬應(yīng)交稅費(fèi)我登記的借方和貸方的累計(jì)額對嗎

老師，我是想問拿綠色圈起來的