00:10:00
問題已解決
2018年的年終獎，在2018年年底沒有計提，發(fā)放在2019年2月共計5萬元，如果2018年應(yīng)付職工薪酬貸方金額80萬，2018年的匯算清繳職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表的帳載金額和稅收金額如何填寫，問題2，如果在2018年年底計提了年終獎，應(yīng)付職工薪酬貸方金額85萬元，2019年2月實際發(fā)放，匯算清繳應(yīng)如何填報，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
補提然后再匯算清繳結(jié)束前發(fā)放就可以稅前扣除
2019 03/23 21:52
84784998 
2019 03/23 22:09
請問老師，補提的分錄如何做?。?/div>
84784998
2019 03/23 22:43
借:以前年度損益調(diào)整50000 貸:應(yīng)付職工薪酬50000 這樣做對么？如果對是不是還得調(diào)整未分配利潤和調(diào)減盈余公積啊？謝謝
逸仙老師 
2019 03/24 07:07
對，是需要調(diào)減未分配利潤和盈余公積的
閱讀 1460
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
請教一下老師，2018年12月底計提的工資，沒發(fā)放成功，2018年匯算清繳需要調(diào)增嗎？已計入管理費用，應(yīng)付職工薪酬貸方有余額
412 -
老師您好 請問一下我在做2018年所得稅匯算清繳時，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中第一行“職工薪酬的稅收金額”中包括2018年1月發(fā)放的2017年12月的工資及年終獎嗎 ？
1511
-
你好！，匯算清繳的職工薪酬，賬載金額是看應(yīng)付職工薪酬貸方數(shù)填寫嗎？
370
-
如果說當(dāng)年度計提工資少，實際發(fā)放工資金額多，多發(fā)放的放在以前年度損益調(diào)整中，那么在所得稅匯算清繳中，賬載金額，實際發(fā)生金額，稅收金額這咋填報呢，賬載金額按照應(yīng)付職工薪酬貸方數(shù)填報，實際發(fā)生額就按照應(yīng)付職工薪酬借方數(shù)填報，稅收金額按照賬載金額填嗎？需要納稅調(diào)整嗎
801
-
職工薪酬納稅調(diào)整表中有關(guān)職工工資賬載金額、實際金額、稅收金額。比如應(yīng)付職工薪酬借方累計發(fā)生額是10萬（包含發(fā)放18年12月工資1萬），貸方累計發(fā)生額9.8萬（其中包含紅字沖銷的上年度多計提工資0.2萬，計提2019年12月工資1萬該工資在2020年1月實際發(fā)放了），賬載金額、實際金額、稅收金額分別是多少?
1143
最新回答
查看更多- 一般納稅人，主營紙制品，后新增公司營業(yè)范圍：食品預(yù)包裝，我想問下，做促銷，買10箱紙送一箱礦泉水，公司是外購的飲料 （借：庫存-礦泉水 借：進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款 ）購進(jìn)的礦泉水是否進(jìn)項可以抵扣，然后隨紙贈送礦泉水，開增票的時候按比例分?jǐn)傞_票，借：應(yīng)收 貸：主營收入-紙 貸：其他收入-礦泉水 貸：銷項稅？ 那隨紙贈送的礦泉水月底直接結(jié)轉(zhuǎn)礦泉水的成本嗎？借：其他成本 貸：庫存-礦泉水 老師，麻煩看下是否正確，謝謝 然后明年匯算清繳也不用調(diào)整什么對吧？ 13小時前
- 老師這題分錄怎么寫 昨天
- 寫資產(chǎn)負(fù)債表的論文 需要分析哪些數(shù)據(jù)例如速動比率 應(yīng)收賬款 有沒有大神給個數(shù)據(jù)名字啊 昨天
- 香港存款利率計算器可以用來計算什么類型的利率？ 昨天
- 請問湖南省二套房契稅的稅率是多少？ 昨天
意見反饋
