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無票收入，當(dāng)年沒做收入確認(rèn)，跨年再做可以嗎
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你好，之前遺漏那就只能補(bǔ)做收入確認(rèn)的
2019 03/23 09:42
84784994 
2019 03/23 09:44
今年 借 預(yù)收 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 增值 是吧
鄒老師 
2019 03/23 09:45
你好，貸方應(yīng)當(dāng)是以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)收入
而不是直接通過主營業(yè)務(wù)收入科目核算
84784994
2019 03/23 09:46
哦借 預(yù)收 貸 以前年度調(diào)整損益 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅
84784994
2019 03/23 09:47
為什么幾個老師說跨年要納稅調(diào)增
鄒老師
2019 03/23 09:53
你好，納稅調(diào)增什么？
84784994
2019 03/23 09:55
收入10000 當(dāng)年沒確認(rèn)，跨年10000*25%交所得稅
鄒老師
2019 03/23 10:03
你好，需要在匯算清繳的時候加上這個收入，同時結(jié)轉(zhuǎn)成本，差額補(bǔ)交企業(yè)所得稅
84784994
2019 03/23 14:25
去年發(fā)貨不就應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎 今年又結(jié)轉(zhuǎn)一次?
鄒老師
2019 03/23 14:27
你好，因?yàn)槿ツ隂]有確認(rèn)這10000的收入，那么對應(yīng)的成本也是沒有結(jié)轉(zhuǎn)的，所以需要補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)
84784994
2019 03/23 14:29
收到發(fā)票 確認(rèn)成本 才能結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎 我去年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了怎么辦
84784994
2019 03/23 14:30
打錯了 確認(rèn)收入才能結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎 我是一發(fā)貨就結(jié)轉(zhuǎn)成本了
鄒老師
2019 03/23 14:31
你好，你之前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本？只是沒有確認(rèn)收入嗎？
84784994
2019 03/23 14:35
是的
84784994
2019 03/23 14:35
是的
鄒老師
2019 03/23 14:36
你好，那就只需要補(bǔ)做收入確認(rèn)，在匯算清繳的時候加上這部分收入
84784994
2019 03/23 14:44
1 去年結(jié)轉(zhuǎn)成本了，這部分收入*25補(bǔ)交所得稅 去年沒結(jié)轉(zhuǎn)成本 就收入成本差額 補(bǔ)交所得稅是吧
2 成本結(jié)轉(zhuǎn) 以確認(rèn)收入為準(zhǔn)還是發(fā)出貨物為準(zhǔn)
鄒老師
2019 03/23 14:49
你好
1， 是的
2，以確認(rèn)收入為準(zhǔn)來結(jié)轉(zhuǎn)成本
84784994
2019 03/23 15:21
16的單 收的錢 今年開票 時間比較長 也這樣處理嗎
鄒老師
2019 03/23 15:23
你好，之前少確認(rèn)收入了，那只能是現(xiàn)在補(bǔ)確認(rèn)收入的
84784994
2019 03/23 16:26
本來約好不開票，但是對方把錢打到公戶了我們就要做無票收入身邊增值稅是吧
1.如果當(dāng)月我們在公戶轉(zhuǎn)回去 沖銷前面收錢的分錄，或者收錢的時候不做分錄，我們轉(zhuǎn)回去的時候也不做分錄，反正一正一負(fù)也抵了
2 如果跨月才退回去，已經(jīng)無票收入處理了，怎么辦了，還能沖銷嗎
鄒老師
2019 03/23 16:27
你好
是的
1，收到就需要做收入，與你是否轉(zhuǎn)出沒有關(guān)系，轉(zhuǎn)出是另外一回事
2，如果發(fā)生退貨，可以做無票收入沖銷的
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