問(wèn)題已解決

去年的印花稅科目反應(yīng)在應(yīng)交稅費(fèi)科目了，有貸方余額，今年新建賬套，這個(gè)應(yīng)該怎么調(diào)啊？

84785027| 提問(wèn)時(shí)間：2019 03/19 15:07
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
武老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師
前期差錯(cuò)更正啊，你需要追溯調(diào)整，做相反的分錄，在做一個(gè)對(duì)的分錄
2019 03/19 15:31
84785027
2019 03/19 15:41
老師，我是去年年底做了一筆計(jì)提印花稅的分錄 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅 所以導(dǎo)致我應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅科目貸方有余額，我今年新建賬套，不需要用到 應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅科目 ，但是因?yàn)槿ツ赀@筆金額反應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表里面，不填進(jìn)去報(bào)表又不平，所以我不知道要不要還是新增個(gè)“應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅”科目，把這筆金額填進(jìn)去，交的時(shí)候沖平，以后就不用這個(gè)科目了？
武老師
2019 03/19 15:51
你用的科目不對(duì)，不能在應(yīng)交稅費(fèi)里面交印花稅，你需要將你去年做的這一筆紅字沖銷(xiāo)了，本身科目就不對(duì)，然后在補(bǔ)一個(gè)正確的分錄，去年賬里面
84785027
2019 03/19 15:53
老師，您是在去年賬里面操作嗎？但是去年已經(jīng)結(jié)賬了呀
84785027
2019 03/19 15:56
老師，如果在去年賬里面調(diào)的話(huà)，紅沖后應(yīng)該做怎樣的一筆分錄呢？我是計(jì)提的印花稅，金額已經(jīng)反應(yīng)在“應(yīng)交稅費(fèi)”貸方科目中了，如果補(bǔ)一個(gè)正確的分錄怎么補(bǔ)啊？會(huì)不會(huì)影響報(bào)表的數(shù)據(jù)呢？
武老師
2019 03/19 15:59
你這是前期差錯(cuò)更正，必然需要追溯調(diào)整，你調(diào)本年的，先做一個(gè)相反的分錄，在做一個(gè)正確的分錄就可以了
84785027
2019 03/19 16:03
正確的分錄是不用計(jì)提，那我是不是直接沖紅就行了啊
武老師
2019 03/19 16:11
你也可以直接做一個(gè)相反的分錄，在寫(xiě)一個(gè)正確的，這個(gè)做法好一些
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~