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問題已解決
買的路燈，已付款20000，但是沒收到發(fā)票，怎么做分錄？
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買的路燈用于哪里？
2019 03/12 11:36
84784970 
2019 03/12 13:54
修建的路兩邊
84784970
2019 03/12 13:55
都領(lǐng)用出庫
張艷老師 
2019 03/12 14:39
借：管理費用--設(shè)施費
貸：庫存商品--路燈
84784970
2019 03/12 14:42
老師，我們是建筑公司，修建一條路，路2遍按的路燈，我覺得應(yīng)該進原材料
84784970
2019 03/12 14:42
我想問的問題是以已付款的原材料，及原材料暫估入庫的分錄
張艷老師
2019 03/12 14:43
計入原材料也沒有問題
張艷老師
2019 03/12 14:43
計入原材料也沒有問題
84784970
2019 03/12 21:51
麻煩老師給個預(yù)付路燈款的分錄，及原材料暫估的分錄
張艷老師
2019 03/13 08:23
1、借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款等
2、原材料暫估的分錄
借：原材料 貸：應(yīng)付賬款--應(yīng)付暫估款
84784970
2019 03/13 09:14
老師，我沒設(shè)置預(yù)付科目，我直接進的應(yīng)付賬款?？梢悦矗恳杨A(yù)付款的原材料暫估的時候貸方還是要進應(yīng)付賬款么？
張艷老師
2019 03/13 09:26
1、可以的
2、是的，仍然要貸記應(yīng)付賬款，等實際取得發(fā)票后，再紅沖暫估分錄。
84784970
2019 03/13 14:20
老師這是暫估原材料的固定方式么？
張艷老師
2019 03/13 14:26
是的，做暫估分錄就是這樣處理的。
84784970
2019 03/13 14:28
不管是否已付款，只要收到材料未收到發(fā)票就做原材料暫估，借原材料，貸，應(yīng)付賬款~應(yīng)付暫估款
張艷老師
2019 03/13 14:30
是的，是這樣處理的，等實際取得發(fā)票后，再紅沖暫估分錄，再按實際發(fā)票金額重新做分錄。
84784970
2019 03/13 14:31
我們的金額是已經(jīng)確定了，就是2萬，對方是個人，也只能開普票
張艷老師
2019 03/13 14:35
如果金額能確定就不用做暫估分錄了，正常做就是了。等取得發(fā)票后貼到這個憑證后面就是了。
84784970
2019 03/13 15:04
我放在了預(yù)付款里面借應(yīng)付賬款貸銀行存款，沒涉及原材料，但是這些路燈，這些都已領(lǐng)用出庫，月末也得轉(zhuǎn)成本吧？矛盾了
張艷老師
2019 03/13 15:09
您還要做
借：原材料
貸：應(yīng)付賬款
84784970
2019 03/13 15:40
那我就行您說的，直接做借原材料，貸銀行存款，等發(fā)票來了，附在上面就好了對么老師？
張艷老師
2019 03/13 15:45
您之前不是做預(yù)付賬款（您用的是應(yīng)付賬款的借方）處理了嗎？是要貸方?jīng)_減應(yīng)付賬款的。
84784970
2019 03/13 15:47
是的，。也可以像您說的，直接做借原材料，貸銀行存款，等發(fā)票來了，附在上面就好了對么老師？
張艷老師
2019 03/13 15:48
是的，這次說法是正確的了。
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