免費(fèi)問答

你好，出納主要負(fù)責(zé)： 1.負(fù)責(zé)公司日常的費(fèi)用報銷。 2.負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬； 3.每日核對、保管收銀員交納的營業(yè)收入。 4.每日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。庫存現(xiàn)金不得超過公司規(guī)定數(shù)額。 5.負(fù)責(zé)向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。 6.信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 7.月末與會計核對現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額。 8.每周編制《貨幣資金周報表》，并上報營運(yùn)總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)主管等。 9.每月編制《現(xiàn)金流量表》，并上報營運(yùn)總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)主管。 10.每月配合人事編制好工資表，并協(xié)助發(fā)放。 總體來說，現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬以及收付款憑證 出納管錢，會計管賬，這是會計職能控制。