問(wèn)題已解決

年底已交的企業(yè)所得稅怎么調(diào)平

84784954| 提問(wèn)時(shí)間：2019 02/27 09:46
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鄒老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，年底已交的企業(yè)所得稅調(diào)平是什么意思？
2019 02/27 09:48
84784954
2019 02/27 09:52
企業(yè)所得稅在借方
鄒老師
2019 02/27 09:53
你好，應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅余額在借方？沒(méi)有做計(jì)提所得稅分錄嗎？
84784954
2019 02/27 09:55
去年四季度交所得稅沒(méi)有計(jì)提，今年二月份的賬還可以計(jì)提嗎
鄒老師
2019 02/27 09:57
你好，可以補(bǔ)計(jì)提的 借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
84784954
2019 02/27 09:59
老師，以前年度損益調(diào)整可以反應(yīng)到所得稅匯算清繳里嗎
鄒老師
2019 02/27 10:02
你好，如果是或成本調(diào)整，可以 如果是調(diào)整計(jì)提的所得稅，就不可以了
84784954
2019 02/27 10:02
就是說(shuō)，比如上年度利潤(rùn)是兩萬(wàn)，交了所得稅五千，我在所得稅匯算年報(bào)里是填兩萬(wàn)還是填一千五
鄒老師
2019 02/27 10:03
你好，所得稅年報(bào)里面哪個(gè)地方填寫(xiě)2萬(wàn)還是1.5萬(wàn)
84784954
2019 02/27 10:05
在所得稅年報(bào)主表，利潤(rùn)總額那欄
鄒老師
2019 02/27 10:09
你好，利潤(rùn)總額是賬面利潤(rùn)總額，不受計(jì)提所得稅影響，也就是按2萬(wàn)填寫(xiě)
84784954
2019 02/27 10:35
好的，謝謝老師
鄒老師
2019 02/27 10:36
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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