問題已解決
自查2017年度出口賬目的時候發(fā)現(xiàn)公司之前的財務(wù)17年的出口有筆報關(guān)單未確認(rèn)收入也未確認(rèn)收入,現(xiàn)在是需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷吧,另外46萬的收入退過稅但是未確認(rèn)收入,可以在19年度確認(rèn)收入嗎,還是需要以前年度損益調(diào)整,賬目怎么做
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速問速答涉及損益的應(yīng)該通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整(收入、成本科目),其他科目不變
如收入
借 應(yīng)收賬款
貸 以前年度損益
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借 以前年度損益
貸 庫存商品
2019 02/18 11:16
84785002
2019 02/18 15:53
2019年調(diào)整2017年的,可以這樣做嗎,跨越兩年度
羅老師
2019 02/19 08:58
對,也是這樣做的,以前年度的重大影響都是這個
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