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支付一筆辦公費(fèi)用，我們支付1730元，開的1825元的票給我們，多開了95元如何入賬做分錄？
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您好
可以讓對方開紅字95元 或者按照1730的金額入賬
2019 02/16 14:55
84784952 
2019 02/16 15:01
老師，對方公司沒有給我們開紅票，我們先收發(fā)票后付款的，上個(gè)月我已經(jīng)做到應(yīng)付賬款1825元了，而且發(fā)票已經(jīng)抵扣了，我們這個(gè)月就直接支付了7130過去了，請問如何做分錄呢？
bamboo老師 
2019 02/16 15:03
那您上個(gè)月分錄怎么寫的 可以寫一下么 包括金額
84784952
2019 02/16 15:06
借管理費(fèi)用1573.27，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)251.73貸應(yīng)付賬款1825
bamboo老師
2019 02/16 15:08
借：管理費(fèi)用 -95/1.16=81.90
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 ——進(jìn)項(xiàng)稅額 -95/1.16*0.16=13.10
貸：應(yīng)付賬款 -95
84784952
2019 02/16 15:11
老師，我是先做一筆借應(yīng)付賬款1730貸銀行存款1730后再補(bǔ)一筆您寫的這個(gè)分錄是嗎？
bamboo老師
2019 02/16 15:13
如果您前面1825已經(jīng)入賬了的話 那就先做一筆借應(yīng)付賬款1730貸銀行存款1730后再補(bǔ)一筆我寫的分錄
84784952
2019 02/16 15:15
老師，這筆負(fù)數(shù)分錄做了是不是要對方給我們開紅票然后作為負(fù)數(shù)憑證的附件？需要走這個(gè)流程嗎？
bamboo老師
2019 02/16 15:18
您自己做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出紅沖了 對方不開票關(guān)系不大
84784952
2019 02/16 15:19
那稅務(wù)系統(tǒng)需要操作什么流程嗎？我現(xiàn)在只是賬上反應(yīng)了，那我這個(gè)月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額和系統(tǒng)認(rèn)定的會有這個(gè)差額吧？
84784952
2019 02/16 15:21
畢竟上個(gè)月我已經(jīng)抵扣了，比如這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)我系統(tǒng)認(rèn)證了100元，那我賬上是不是進(jìn)項(xiàng)是86.9元？
bamboo老師
2019 02/16 15:23
是的 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出后 本期可以抵扣進(jìn)項(xiàng)=100-13.1=86.9元
84784952
2019 02/16 15:24
我是不是稅務(wù)申報(bào)的時(shí)候要填一筆一個(gè)數(shù)據(jù)到對應(yīng)的空中？好像申報(bào)系統(tǒng)有一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這欄是吧？
bamboo老師
2019 02/16 15:27
是的 填附表二進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出23欄
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