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問(wèn)題已解決
如果12月份忘記做社保費(fèi)計(jì)提了，1月份怎么做賬?
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你好
借；以前年度損益調(diào)整等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬——社保
2019 02/01 10:43
84784957 
2019 02/01 10:45
如果用以前年度結(jié)轉(zhuǎn)不是還要做一筆利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎？
鄒老師 
2019 02/01 10:45
你好，是的
完整分錄是
借；以前年度損益調(diào)整等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬——社保
借；利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸；以前年度損益調(diào)整
84784957
2019 02/01 10:46
我們社保都是當(dāng)月繳納當(dāng)月的，需要計(jì)提嗎？
鄒老師
2019 02/01 10:46
你好，需要先計(jì)提，然后做繳納分錄的
84784957
2019 02/01 10:48
之前有用那個(gè)以前年度損益調(diào)整，但是沒(méi)有做利潤(rùn)分配-未分配，但是年末以前結(jié)賬了，怎么調(diào)?
84784957
2019 02/01 10:48
計(jì)提的部分是不是只計(jì)提單位繳納部分?
鄒老師
2019 02/01 10:51
你好，就是因?yàn)橐呀?jīng)結(jié)賬了，跨年補(bǔ)計(jì)提借方就通過(guò)以前年度損益調(diào)整
是計(jì)提單位負(fù)擔(dān)部分
84784957
2019 02/01 11:01
2018年做的幾筆以前年度損益調(diào)整都忘記做利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)了，導(dǎo)致著資產(chǎn)負(fù)債表的未分配和利潤(rùn)表的累計(jì)金額數(shù)對(duì)不上，但是2018年12月份沒(méi)有細(xì)看已經(jīng)報(bào)季報(bào)了，做年報(bào)的時(shí)候需要把利潤(rùn)分配-未分配調(diào)整回來(lái)嘛？還是再把季報(bào)也更改了？
鄒老師
2019 02/01 11:03
你好，需要做之前報(bào)表數(shù)據(jù)的更正，然后去稅局做已經(jīng)報(bào)送報(bào)表的更正才是的
84784957
2019 02/01 11:04
現(xiàn)在公司放假了，年后放假稅務(wù)局還可以更正嗎？您意思是去稅務(wù)局更正錯(cuò)誤的季度報(bào)表嗎？
鄒老師
2019 02/01 11:05
你好，可以年后去更正
是的
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