免費問答

老師您好！我感覺沒說明白，廠以前屬一個人的，年級大了，現(xiàn)在把廠賣了。賣出去一個億，收到部分款以致收完這一個億也不拿到內(nèi)賬做賬。賣出去后由于生產(chǎn)技術(shù)及其他原因，買家與賣家達成協(xié)議：買家以二個公司入股總共股份65%，賣家保留35%股份，買的固定資產(chǎn)屬買家一個人的，公司不出租用費，也相當(dāng)于無賞給公司用，但是在帳上我們又要體現(xiàn)出來固定資產(chǎn)，如果不屬公司的，哪折舊也不能算呀！可不算折舊等，我們的成本核算就低了。所以我們覺得固定資產(chǎn)1個億還是要進入賬，只是進入賬怎樣體現(xiàn)出來是屬個人的，固定資產(chǎn)1個億與資產(chǎn)模塊凈值又不相符，以盤點表做期初數(shù)，同時固定資產(chǎn)總金額也要調(diào)成1個億還是咋弄固定資產(chǎn)期初數(shù)?麻煩老師了

其他投資，是不是指按比例陸續(xù)出的流通資金?后期陸續(xù)投入的流通資金只能放資本公積是不是?最后流通資金達到飽和了再轉(zhuǎn)實收資本嗎？還是就一直放資本公積?如果固定資產(chǎn)放入資本公積約定屬大股東的可以嗎?老師呀，麻煩你幫我想想怎樣建賬

老師您好！賣出去的固定資產(chǎn)1個億與資產(chǎn)模塊凈值不相符，現(xiàn)在以盤點表建期初數(shù)，總金額就調(diào)成1個億?固定資產(chǎn)對應(yīng)的科目是哪個?借：固定資產(chǎn)_融資租入固定資產(chǎn)1個億還是資產(chǎn)模塊凈值，貸：長期待攤費用紅字?后面折舊，借：制造費用，貸：哪個科目?最后這個公司很可能是大股東獨資經(jīng)營，租的資產(chǎn)很可能轉(zhuǎn)為生產(chǎn)固定資產(chǎn)，老師幫我理下固定資產(chǎn)建賬時的科目與對應(yīng)的科目，及后期的折舊。麻煩老師了

你好，首先解決第一個問題 賣出公司1個億，這個時候，應(yīng)該做為公司整體出售一個億。然后兩股東新約定出資比例，按新的重新做賬。

你賣的公司是整個公司，還是買的百分之65的股份

你好，首先解決第一個問題 賣出公司1個億，這個時候，應(yīng)該做為公司整體出售一個億。然后兩股東新約定出資比例，按新的重新做賬。這個思路好，賣出去的就是固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)，這個不包括存貨?，F(xiàn)在存貨大股東要出錢65%.流通資金也是按比例出，固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)屬大股東的

然后就是這1個億的固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)，大股東無償給公司使用。那么你在賬上作為資產(chǎn)反應(yīng)（資產(chǎn)有兩種，第一是所有權(quán)，第二是使用控制權(quán)，這屬于第二種），日常處理按正常使用處理。哪一天大股東要收或處理這部分個人資產(chǎn)時，以資產(chǎn)處理的形式處置給他，只是他不支付對價。

老師您好！幫我寫個分錄，這個沒咋學(xué)。建賬時固定資產(chǎn)是哪個科目，對應(yīng)資產(chǎn)負債表用哪個科目弄平報表，后期折舊怎樣寫分錄，

首先 固定資產(chǎn)進時 借：固定資產(chǎn) 貸：其他應(yīng)付或者營業(yè)外收入 折舊時 借：XX費用 貸：累計折舊 資產(chǎn)收回時 借：固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 借：營業(yè)外支出或其他應(yīng)付款 貸：固定資產(chǎn)清理 或營業(yè)外收入（之間差額）

感謝老師，那進入時，貸其他應(yīng)付款是不是要還款呀，貸營業(yè)外收入影響利潤么?這個以后他們要按比例分紅的

那就計入其他應(yīng)付款，不影響利潤。是要還款的，等到資產(chǎn)撤回時就還給他了。

以后這些資產(chǎn)要轉(zhuǎn)入公司資產(chǎn)的，到時借其他應(yīng)付款，貸實收資本?

資產(chǎn)收回時 借：固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 借：其他應(yīng)付款 貸：固定資產(chǎn)清理

老師您好！資產(chǎn)進入時，這個其他應(yīng)付款是不會付款給大股東的。到時資產(chǎn)收回時，反正都是內(nèi)賬不處理行嗎？資產(chǎn)模塊怎樣計的就怎樣。這個其他應(yīng)付款又不給錢的掛在帳上始終別扭，還有其他科目可用?

如果不作處理，你的凈資產(chǎn)負債表不平衡。你進放東西，那么必須得有一個對應(yīng)的出口。