問(wèn)題已解決

如果18年收到別人租金，但是沒(méi)有開(kāi)票給對(duì)方，19年是需要開(kāi)票給他的，需要在18年底的時(shí)候確認(rèn)收入，還是19年開(kāi)票的時(shí)候再做收入

84784968| 提問(wèn)時(shí)間：2019 01/11 08:16
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
沈家本老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,律師
您好，18年底就需要確認(rèn)收入，計(jì)入未開(kāi)票銷(xiāo)售額，申報(bào)繳稅。 19年開(kāi)發(fā)票之后，在19年所屬申報(bào)到期，到稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)銷(xiāo)售負(fù)數(shù)申請(qǐng)，也就是在申報(bào)時(shí)把開(kāi)具發(fā)票的金額沖銷(xiāo)掉。
2019 01/11 08:46
84784968
2019 01/11 18:55
那我之前有購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)抵扣，可不可以抵扣這里的增值稅
沈家本老師
2019 01/11 20:24
同學(xué)您好，固定資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅額是可以抵扣的當(dāng)期稅額的
84784968
2019 01/11 22:31
那相應(yīng)的分錄要怎么做呢
沈家本老師
2019 01/12 10:00
同學(xué)您好，固定資產(chǎn)是分兩年進(jìn)行抵扣，分錄為： 借：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)【進(jìn)項(xiàng)稅額×60%】 應(yīng)交稅費(fèi)——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額【進(jìn)項(xiàng)稅額×40%】 貸：銀行存款等 第二年(第13個(gè)月)時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)【進(jìn)項(xiàng)稅額×40%】 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額【進(jìn)項(xiàng)稅額×40%】
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~