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問(wèn)題已解決
以前注冊(cè)金額，變成股東借款了，這個(gè)年末沒(méi)有錢還回來(lái)需要繳納個(gè)稅嗎？
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你好，有的地方稅局會(huì)因?yàn)殚L(zhǎng)期借款掛賬沒(méi)償還，會(huì)被認(rèn)為是對(duì)個(gè)人分紅，有繳納股息紅利個(gè)人所得稅的風(fēng)險(xiǎn)
2019 01/09 11:46
84784957 
2019 01/09 11:54
那如果沒(méi)有錢轉(zhuǎn)，年末可以直接做個(gè)現(xiàn)金收款先暫時(shí)轉(zhuǎn)出嗎？
鄒老師 
2019 01/09 12:04
你好，有的單位會(huì)這樣調(diào)整，避免繳納個(gè)人所得稅
84784957
2019 01/09 12:07
我們這樣做現(xiàn)金就增加了400多萬(wàn)，因?yàn)橹皰斓钠渌麘?yīng)收款是400萬(wàn)~這樣也可以嗎？
鄒老師
2019 01/09 12:09
你好，現(xiàn)金余額400多萬(wàn)，這個(gè)是不符合規(guī)定的，大額現(xiàn)金需要送存開(kāi)戶銀行才是的
84784957
2019 01/09 12:13
現(xiàn)在就是這個(gè)問(wèn)題，要不轉(zhuǎn)的話其他應(yīng)收賬款就一直掛著，要轉(zhuǎn)的話現(xiàn)在又顯示400多萬(wàn)了。。還有別的方法讓股東這個(gè)其他應(yīng)收款借款在年末暫轉(zhuǎn)出嗎？還有如果一月份還款還需要繳納個(gè)稅嗎？
鄒老師
2019 01/09 12:55
你好，你可以調(diào)整到預(yù)付賬款核算
償還了就不需要繳納個(gè)人所得稅了
84784957
2019 01/09 13:15
怎么寫分錄?
鄒老師
2019 01/09 13:33
你好
借；預(yù)付賬款 貸；其他應(yīng)收款
84784957
2019 01/09 13:34
那里面是不是要做個(gè)收款憑證?
鄒老師
2019 01/09 13:51
你好，這個(gè)是調(diào)整分錄，不涉及現(xiàn)金，銀行存款的收取，如果從收付轉(zhuǎn)的角度來(lái)說(shuō)是轉(zhuǎn)賬憑證
84784957
2019 01/09 13:53
現(xiàn)在也沒(méi)有轉(zhuǎn)賬憑證~
鄒老師
2019 01/09 14:02
你好，你單位不分收付轉(zhuǎn)？
84784957
2019 01/09 14:04
如果有轉(zhuǎn)賬憑證自己寫下嘛？我們公司只有收付憑證。
鄒老師
2019 01/09 14:10
你好，是的，既然有分收款憑證，付款憑證，也就與轉(zhuǎn)賬憑證（不涉及現(xiàn)金，銀行存款變動(dòng)的就需要用轉(zhuǎn)賬憑證登記的）
84784957
2019 01/09 14:14
現(xiàn)在還有轉(zhuǎn)賬憑證嗎？我看我們公司一直都沒(méi)有轉(zhuǎn)賬憑證~如果弄轉(zhuǎn)賬憑證月初需要再轉(zhuǎn)回來(lái)嗎？
鄒老師
2019 01/09 14:23
你好，有的單位是分收付轉(zhuǎn)的，有的單位不分就按記賬憑證
不需要轉(zhuǎn)回
這個(gè)轉(zhuǎn)賬憑證是憑證類型
84784957
2019 01/09 14:27
老師，那我們沒(méi)有轉(zhuǎn)賬憑證怎么做呢？就只做分錄借:預(yù)付賬款，貸:應(yīng)付賬款嗎？不需要黏附什么單據(jù)了嗎？
鄒老師
2019 01/09 14:33
你好，買轉(zhuǎn)賬憑證來(lái)做這個(gè)分錄就是了
這個(gè)調(diào)整分錄可以不需要附件
84784957
2019 01/09 15:37
那摘要怎么寫？
鄒老師
2019 01/09 15:43
你好，可以是 調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證
84784957
2019 01/09 15:46
也就是說(shuō)不黏附任何憑證，直接只要寫調(diào)整憑證，然后做借:預(yù)付賬款，貸其他應(yīng)收款?這樣直接調(diào)整也可以的?也沒(méi)有收到預(yù)付款呢~
鄒老師
2019 01/09 15:52
你好，是的，直接做調(diào)整分錄就是了
84784957
2019 01/09 16:05
這個(gè)是從一月份重掛的分錄在上面的，那我還需要寫調(diào)整一月份幾號(hào)憑證嗎？還是摘要只是寫調(diào)整分錄就好了？
鄒老師
2019 01/09 16:09
你好，摘要就是 調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證
然后做調(diào)整分錄就是了
84784957
2019 01/09 16:12
還有公司借款給個(gè)人可以做預(yù)付款-個(gè)人嗎？
鄒老師
2019 01/09 16:16
你好，不可以，應(yīng)當(dāng)通過(guò)其他應(yīng)收款科目核算的
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