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問題已解決
公司之前買的電腦，辦公家具，有的是開的普通發(fā)票，有的是專用發(fā)票，但是，沒有認證發(fā)票，會計做賬的時候都是借，應繳稅費-進項稅額，這樣可以嗎
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你好，不可以的
沒有認證，普通發(fā)票都不可以通過進項稅額核算的
專用發(fā)票認證了才可以 計入進項稅額核算
2019 01/06 10:48
84785022 
2019 01/06 10:49
那可以修改嗎，以前月份做的賬，怎么調整？
鄒老師 
2019 01/06 10:50
你好，可以反結轉回去修改
普通發(fā)票全額計入費用，專用發(fā)票稅額計入待認證進項稅額，之后認證了再轉入進項稅額明細核算
84785022
2019 01/06 10:55
老師，可以直接在這個月修改嗎，<br>借：管理費用<br>貸: 應交稅費-應交增值稅
84785022
2019 01/06 10:55
金額不是很大，
鄒老師
2019 01/06 10:56
你好，可以這個月做調整分錄
借；管理費用
應交稅費（待認證進項稅額）
貸；應交稅費（進項稅額）
84785022
2019 01/06 10:58
不是專票，都是普票，直接計入管理費用吧
鄒老師
2019 01/06 11:00
你好，如果都是普通發(fā)票
就這樣做調整分錄
借；管理費用
貸；應交稅費（進項稅額）
84785022
2019 01/06 11:02
好的，非常感謝老師的耐心答疑<br><br>
鄒老師
2019 01/06 11:03
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
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