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我司是生產(chǎn)出口企業(yè)，11月份送了三件東西給客戶，已報關(guān)，未開票，其中有兩件有進項并抵扣，這個該怎么處理呢
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就是不收錢，不退稅
可以做免稅申報（進項轉(zhuǎn)出）
也可以選擇視同內(nèi)銷處理（進項抵扣）
2019 01/02 10:05
84784977 
2019 01/02 10:14
報關(guān)的金額遠遠大于貨物本身的金額，內(nèi)銷不劃算，這個怎么做呀，對于匯算清繳有影響嗎
羅老師 
2019 01/02 10:18
內(nèi)銷不劃算，那就免稅申報（進項轉(zhuǎn)出）。
按照報關(guān)金額確認收入，
按采存貨成本結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，同時對應(yīng)進項轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
84784977
2019 01/02 20:36
老師，做的是免稅申報，就是不知道怎么做賬務(wù)處理，能寫一下分錄嗎，怎么做對公司最有利，如果按報關(guān)金額確認收入，公司虧了，因為報關(guān)的金額遠遠大于贈品本身的購入價
羅老師
2019 01/03 10:23
肯定只有按照報關(guān)金額入賬，
借 銷售費用
貸 營業(yè)收入 （報關(guān)金額）
借 營業(yè)成本
貸 庫存商品
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項轉(zhuǎn)出）
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