免費(fèi)問(wèn)答

我們是教育咨詢公司，為學(xué)生提供專業(yè)的自主招生的服務(wù)，我們后期為學(xué)生產(chǎn)生的費(fèi)用比如參加明天小小或者其他學(xué)術(shù)的比賽的話，要給合作方付款10萬(wàn)一個(gè)人，這個(gè)費(fèi)用做預(yù)付賬款-下面設(shè)個(gè)什么明細(xì)合適，然后收到發(fā)票做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-這個(gè)設(shè)置啥子明細(xì)合適。

你好，預(yù)付賬款——某某人 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本可以計(jì)入?yún)①愘M(fèi) 明細(xì)

包含五險(xiǎn)一金工資的

你好，針對(duì)這個(gè)還有什么疑問(wèn)嗎

您有應(yīng)付職工薪酬的整體的核算分錄嗎？

你好 舉例個(gè)人部分社保金額為279，公司部分為716，月工資3500 月頭繳納時(shí)會(huì)計(jì)分錄為： 借：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）716 其他應(yīng)收款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）279 貸：銀行存款 995 月底計(jì)提會(huì)計(jì)分錄為： 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用---社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）716 貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）716 借；管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用---工資3500 貸；應(yīng)付職工薪酬-工資3500 個(gè)人部分從工資中扣回時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為： 借：應(yīng)付職工薪酬--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）3500 貸：其他應(yīng)收款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）279 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅 0 庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 （實(shí)發(fā)數(shù)）3221 公積金比照社保處理

現(xiàn)在做其他應(yīng)收款嗎，不是直接通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)核算嗎

你好，個(gè)人部分的社保，還是需要通過(guò)其他應(yīng)收款來(lái)核算的