00:10:00
問題已解決
公司從15年開始暫估成本有150多萬 如果今年收不到發(fā)票暫估款可以掛多久？匯算清繳的時候要調(diào)整嘛？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以掛到匯算清繳結(jié)束前
沒有收到發(fā)票的情況下，不管你是否暫估成本，該沒有發(fā)票支撐的成本費用，都將在所得稅匯算清繳時做出調(diào)整。
所以，建議在年末，不要有暫估成本掛賬上，以減少所得稅匯算清繳的計算工作，以免帶來稅務(wù)風(fēng)險。
2018 11/07 13:23
84784969 
2018 11/07 13:25
掛到匯算清繳結(jié)束前？那就是可以掛到5月份嗎？那要是明年一月份收到的發(fā)票也可以嘛？
bamboo老師 
2018 11/07 13:28
明年一月份收到的發(fā)票也可以
84784969
2018 11/07 13:30
那是不在明年5月份之前收到的發(fā)票都是可以的？那明年收到的發(fā)票 做賬就只能做到明年了吧…還有個問題就是之前我們公司賬是外賬會計做的，我看她暫估成本就夸了好幾年而且所得稅也并沒有交太多那是她沒有做匯算清繳嘛？
bamboo老師
2018 11/07 13:35
明年收到的發(fā)票 做賬就只能做到明年 這個調(diào)整是稅務(wù)規(guī)定而已 大部分企業(yè)實際業(yè)務(wù)不會這么操作
84784969
2018 11/07 13:42
那一月份收到發(fā)票做到明年對匯算清繳有影響嗎？那要是賬上還這么掛著匯算清繳時應(yīng)該怎么做才能不去做調(diào)整？
bamboo老師
2018 11/07 13:43
那一月份收到發(fā)票做到明年對匯算清繳沒有影響
盡量在匯算清繳前取得發(fā)票 一般情況不會讓你調(diào)增的
84784969
2018 11/07 13:56
匯算清繳前是指什么時候呢？
bamboo老師
2018 11/07 13:59
截止時間為每年5月31日
一般是3-5月
84784969
2018 11/07 14:14
那就是如果我們在明年一月到4月之間都是收到了票匯算清繳時都是可以不用調(diào)整吧？
bamboo老師
2018 11/07 14:16
是的 明年1月到5月31日之間收到了票匯算清繳時可以不用調(diào)整
84784969
2018 11/07 14:20
那就是收到票到時只能做賬做到1-5月份也是沒有影響的吧？
bamboo老師
2018 11/07 14:22
收到票到時只能做賬做到1-5月份沒有影響
閱讀 8978
描述你的問題，直接向老師提問
375
意見反饋
