00:10:00
問題已解決
已經(jīng)做了這個分錄，但是現(xiàn)在沒有這張專票了，不想要這個分錄了，要怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，做相反分錄沖銷就是了
借；庫存現(xiàn)金 貸；管理費用 應(yīng)交稅費（待認證進項稅額）
2018 10/05 15:40
84785006 
2018 10/05 15:42
可是已經(jīng)認證了怎么辦，不應(yīng)該待進項稅轉(zhuǎn)出嗎
鄒老師 
2018 10/05 15:43
你好，你之前計入的是待認證進項稅額，說明沒有認證，才使用這個科目的
如果是已經(jīng)認證，應(yīng)當通過進項稅額核算，然后沒有這個發(fā)票，就需要做進項稅額轉(zhuǎn)出處理的
84785006
2018 10/05 15:52
我是不是先做相反分錄，然后再另外做一筆進項轉(zhuǎn)出的分錄
鄒老師
2018 10/05 15:54
你好，先做一筆這個分錄
借；應(yīng)交稅費（進項稅額） 貸；應(yīng)交稅費（待認證進項稅額）
然后做進項稅額轉(zhuǎn)出分錄
84785006
2018 10/05 15:55
不是先應(yīng)該做這個嗎
借；庫存現(xiàn)金 貸；管理費用 應(yīng)交稅費（待認證進項稅額）
鄒老師
2018 10/05 15:56
你好，在你第一問分錄的基礎(chǔ)上，應(yīng)當先從待認證進項稅額轉(zhuǎn)為進項稅額，然后再做進項稅額轉(zhuǎn)出處理的
閱讀 428
描述你的問題，直接向老師提問
1727
意見反饋
