问题已解决

老師,你好,我公司購進(jìn)高粱,用于釀酒,購進(jìn)的是9%的農(nóng)產(chǎn)品專票,需要按10%的扣除率加計扣除,請問我怎么做賬處理分錄如何做?報稅的時候直接在農(nóng)產(chǎn)品加計扣除進(jìn)項稅額列填寫剩余1%的進(jìn)項稅額嗎?

84784977| 提问时间:01/14 13:48
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
宋生老師
金牌答疑老师
职称:注冊稅務(wù)師/中級會計師
借:生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本(直接材料)? ?貸:原材料? ?貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)? ?增值稅申報表填寫?: 在《增值稅納稅申報表附列資料(二)》中,加計扣除的農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項稅額需填入第8a欄“加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項稅額”的“稅額”欄?
01/14 13:52
84784977
01/14 14:00
宋老師,收到發(fā)票后,做賬按9%的稅率確認(rèn)進(jìn)項稅額,還是按10%的稅率確認(rèn)進(jìn)項稅額?能把購進(jìn)時刻的分錄寫一下嗎?
84784977
01/14 14:04
我收到發(fā)票后按的是發(fā)票稅額確認(rèn)的進(jìn)項!平時領(lǐng)用也沒有做應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額,在進(jìn)項抵扣的時候勾選了這張高粱發(fā)票,我能直接做憑證,借:應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 貸:營業(yè)外收入 嗎?
宋生老師
01/14 14:10
您好,一開始按9%也就是按發(fā)票的做憑證
84784977
01/14 14:34
老師你看下我這樣寫分錄有問題嗎? 購入時:借:原材料100 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額9 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸:應(yīng)付賬款109 領(lǐng)用時:借:生產(chǎn)成本100 ? ? ? ? ? ? ? ?貸:原材料100 進(jìn)項稅額勾選確認(rèn)后 借: 應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額1 ? ? ?貸:營業(yè)外收入1
宋生老師
01/14 14:38
您好,可以的,分錄沒問題了
84784977
01/14 14:48
老師,我在申報表二,直接填列加計扣除的1%就可以了吧?
宋生老師
01/14 14:52
您好,是的,就是這樣操作了
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      相关问答

      查看更多

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:59

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~