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問題已解決
老師您好，請(qǐng)問是不是。使用權(quán)資產(chǎn)的折舊會(huì)形成遞延所得稅負(fù)債，租賃負(fù)債的利息會(huì)產(chǎn)生遞延所得稅資產(chǎn)？
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同學(xué)你好，使用權(quán)資產(chǎn)折舊是否會(huì)形成遞延所得稅負(fù)債，要看會(huì)計(jì)和稅法的差異。
01/04 16:04
84784958 
01/04 16:06
計(jì)稅基礎(chǔ)都是0的話
石澤芳老師 
01/04 16:10
同學(xué)你好，資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)為0會(huì)使當(dāng)期會(huì)計(jì)利潤小于應(yīng)納稅所得額，企業(yè)當(dāng)期多交稅，未來少交稅，形成遞延所得稅資產(chǎn)。
石澤芳老師
01/04 16:11
負(fù)責(zé)計(jì)稅基礎(chǔ)為0會(huì)導(dǎo)致當(dāng)期會(huì)計(jì)利潤小于應(yīng)納稅所得額，企業(yè)當(dāng)期少交稅，未來多交稅，形成遞延所得稅負(fù)債。
84784958
01/04 16:17
這些解釋我明白，就是實(shí)際操作時(shí)，我現(xiàn)在要確認(rèn)遞延所得稅
石澤芳老師
01/04 16:39
你好同學(xué)，如果計(jì)算基礎(chǔ)都是0就是你說那樣哦！
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