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國內(nèi)的一般納稅人公司A，與法國企業(yè)B簽訂合同。銷售童裝出口一批貨物，A與B的含稅銷售額是100萬，A向下游供應(yīng)商采購的成本是40萬，但下游采購商只能提供普票或1%的專票。 問：1.A公司要繳多少稅 2.A公司可以做退稅嗎，能退多少
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納稅計(jì)算
普票情況：銷項(xiàng)稅額約 11.50 萬，進(jìn)項(xiàng)為 0，應(yīng)納稅額 11.50 萬。
1% 專票情況：銷項(xiàng)稅額約 11.50 萬，進(jìn)項(xiàng)約 0.40 萬，應(yīng)納稅額 11.10 萬。
退稅情況
普票：不能退稅。
1% 專票：理論可退稅約 5.15 萬，但要滿足出口退稅條件，如貨物報(bào)關(guān)離境、財(cái)務(wù)銷售處理、收匯核銷等
01/03 10:31
84784948 
01/03 10:39
老師，計(jì)算過程能發(fā)下嗎
樸老師 
01/03 10:42
同學(xué)你好
取得普票100/（1+13%）*13%=11.5
1%專票：
100/（1+13%）*13%=11.5
40/（1+1%）*1%約等于0.4
11.5-0.4=11.1
退稅的話
40/（1+1%）*13%=5.15
84784948
01/03 10:44
退稅*13%是什么意思
樸老師
01/03 10:47
如果退稅率是13%就這樣算
84784948
01/03 10:49
退稅率怎么查呢
樸老師
01/03 10:52
出口退稅官網(wǎng)查詢哦
84784948
01/03 10:54
以什么數(shù)據(jù)查詢呢
樸老師
01/03 11:03
出口的什么貨物就查什么
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