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在銷售商品收到銀行匯票時(shí)，應(yīng)按照以下步驟處理銀行匯票的核銷：
1. 首先，核對(duì)銀行匯票的金額、日期、付款人等信息，確保與銷售商品的金額和條件相符。
2. 在會(huì)計(jì)賬簿中，將銀行匯票的金額從應(yīng)收賬款中減去，即將應(yīng)收賬款減少，同時(shí)在銀行存款賬戶中增加相應(yīng)的金額。
3. 在銀行存款賬戶中記錄銀行匯票的入賬日期和匯票號(hào)碼，以便日后核對(duì)和跟蹤。
4. 如果銷售商品的金額與銀行匯票的金額不完全一致，可能存在差額。這種情況下，差額應(yīng)作為收入或費(fèi)用進(jìn)行處理，具體處理方法根據(jù)實(shí)際情況而定。
5. 如果銀行匯票是在到期日之前兌現(xiàn)的，需要將銀行存款賬戶中的金額調(diào)整為實(shí)際到手的金額，并記錄兌現(xiàn)日期和兌現(xiàn)金額。
6. 最后，確保在會(huì)計(jì)報(bào)表中正確反映銀行匯票的核銷情況，例如在資產(chǎn)負(fù)債表中反映銀行存款的增加，同時(shí)在應(yīng)收賬款的減少中反映核銷的金額。

需要注意的是，以上處理方法是一般情況下的處理方式，具體操作還需根據(jù)企業(yè)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和處理。建議在處理核銷時(shí)，咨詢會(huì)計(jì)師或財(cái)務(wù)專業(yè)人員的意見，以確保準(zhǔn)確無誤。