免費(fèi)問(wèn)答

出納是企業(yè)現(xiàn)金管理的核心人員，主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付、保管、結(jié)算等工作。其職責(zé)和任務(wù)主要包括以下方面：
1. 現(xiàn)金的收付管理：負(fù)責(zé)接收和支付企業(yè)現(xiàn)金，確?，F(xiàn)金的安全和準(zhǔn)確性。
2. 現(xiàn)金的保管管理：負(fù)責(zé)現(xiàn)金的妥善保管，包括現(xiàn)金的存放、保險(xiǎn)、封裝、盤點(diǎn)等工作。
3. 銀行賬戶管理：負(fù)責(zé)企業(yè)銀行賬戶的開立、維護(hù)、日常管理等工作。
4. 資金結(jié)算管理：負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)外部的資金結(jié)算工作，包括現(xiàn)金、支票、匯票、信用證等的結(jié)算。
5. 財(cái)務(wù)報(bào)表編制：負(fù)責(zé)編制出納日?qǐng)?bào)、現(xiàn)金收支報(bào)表、銀行對(duì)賬單等財(cái)務(wù)報(bào)表。
6. 稅務(wù)管理：負(fù)責(zé)企業(yè)稅務(wù)申報(bào)、繳納等工作。
7. 其他職責(zé)：負(fù)責(zé)企業(yè)票據(jù)管理、現(xiàn)金流量管理、現(xiàn)金預(yù)算管理等其他相關(guān)工作。

以上是出納的主要職責(zé)和任務(wù)，出納需要具備較強(qiáng)的財(cái)務(wù)管理和溝通協(xié)調(diào)能力，確保企業(yè)現(xiàn)金管理的安全和有效性。