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出納是公司現(xiàn)金管理的重要崗位，負(fù)責(zé)處理公司的現(xiàn)金收支流水賬。以下是正確處理現(xiàn)金收支流水賬的步驟：
1. 收款時，應(yīng)當(dāng)核對收款人的身份和金額，并在收據(jù)上注明收款日期、金額和用途，同時將收據(jù)編號和存檔。
2. 支付時，應(yīng)當(dāng)核對付款人的身份和金額，并在支出憑證上注明支出日期、金額和用途，同時將支出憑證編號和存檔。
3. 每天結(jié)束時，應(yīng)當(dāng)對當(dāng)天的收支情況進(jìn)行核對，確保收支金額和數(shù)量的準(zhǔn)確性，并將收支情況記錄在現(xiàn)金收支日記賬上。
4. 每周結(jié)束時，應(yīng)當(dāng)對本周的收支情況進(jìn)行核對，確保收支金額和數(shù)量的準(zhǔn)確性，并將收支情況記錄在現(xiàn)金收支總賬上。
5. 每月結(jié)束時，應(yīng)當(dāng)對本月的收支情況進(jìn)行核對，確保收支金額和數(shù)量的準(zhǔn)確性，并將收支情況匯總到現(xiàn)金流量表上。
6. 每年結(jié)束時，應(yīng)當(dāng)對本年的收支情況進(jìn)行核對，確保收支金額和數(shù)量的準(zhǔn)確性，并將收支情況匯總到現(xiàn)金流量表上，以便進(jìn)行財務(wù)報告和稅務(wù)申報。

以上是處理現(xiàn)金收支流水賬的基本步驟，出納在執(zhí)行時應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照規(guī)定操作，確保現(xiàn)金管理的安全和準(zhǔn)確性。