據(jù)外媒報(bào)道，美國(guó)證券交易委員會(huì)(Securitiesand Exchange Commission,簡(jiǎn)稱(chēng)：SEC)昨天投票決定發(fā)布經(jīng)紀(jì)公司監(jiān)管提議草案，以便監(jiān)管部門(mén)對(duì)濫用客戶(hù)資產(chǎn)的經(jīng)紀(jì)公司進(jìn)行監(jiān)管。
據(jù)《華爾街日?qǐng)?bào)》報(bào)道，該提案主要適用于約300家持有客戶(hù)資產(chǎn)的經(jīng)紀(jì)公司，將針對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)經(jīng)紀(jì)公司所持客戶(hù)現(xiàn)金和證券確立更加嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)。
提案同時(shí)規(guī)定，經(jīng)紀(jì)公司必須向監(jiān)管人員提供其審計(jì)報(bào)告，并擴(kuò)大了年度審計(jì)范圍，包括要求審計(jì)師核實(shí)持有客戶(hù)資產(chǎn)的經(jīng)紀(jì)公司是否遵循了客戶(hù)資產(chǎn)與自有資產(chǎn)分離及其他一些旨在保護(hù)客戶(hù)資產(chǎn)的規(guī)定。審計(jì)師還需評(píng)估經(jīng)紀(jì)公司在合規(guī)方面的監(jiān)控措施。同時(shí)，經(jīng)紀(jì)公司需允許監(jiān)管部門(mén)與其審計(jì)師溝通，并閱讀審計(jì)報(bào)告，以協(xié)助監(jiān)管調(diào)查。
該提案成為正式法規(guī)以前，還需要有60天的公眾評(píng)論期，以及SEC的第二次投票通過(guò)。
SEC在客戶(hù)托管資產(chǎn)和對(duì)投資顧問(wèn)公司的審計(jì)兩方面的監(jiān)管漏洞是由發(fā)生于2009年的麥道夫案暴露出的。
美國(guó)麥道夫投資證券公司(下稱(chēng)BMIS)旗下有兩部分主要業(yè)務(wù)，即投資咨詢(xún)部門(mén)和證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。2002年到2008年期間，麥道夫從客戶(hù)處挪用了2.5億美元，表面上是造成代客戶(hù)在歐洲市場(chǎng)上交易期權(quán)的假象，實(shí)際上，則是用于購(gòu)買(mǎi)私人產(chǎn)業(yè)并為自己的家人和朋友牟利。2009年3月10日，麥道夫被正式控以11項(xiàng)罪名。SEC隨即表示，正在修改監(jiān)管條例。
美國(guó)證券交易委員會(huì)(USSecuritiesand Exchange Commission，英文縮寫(xiě)SEC)是隸屬于美國(guó)聯(lián)邦政府一個(gè)獨(dú)立的金融管理機(jī)構(gòu)，直接對(duì)國(guó)會(huì)負(fù)責(zé)，具有一定的立法和司法權(quán)。1934年根據(jù)證券交易法令而成立。對(duì)全國(guó)和各州的證券發(fā)行、證券交易所、證券商、投資公司等擁有根據(jù)法律行使管理和監(jiān)督的權(quán)力。