今年來(lái)，射陽(yáng)縣審計(jì)局不斷加大計(jì)算機(jī)審計(jì)管理的力度，全面規(guī)范計(jì)算機(jī)審計(jì)工作行為，有效提升了計(jì)算機(jī)審計(jì)工作的質(zhì)量。

　　一是規(guī)范項(xiàng)目建立程序。所有審計(jì)項(xiàng)目的建立，均由承辦科室通過(guò)OA系統(tǒng)（審計(jì)辦公系統(tǒng)）提出申請(qǐng)，經(jīng)審批后由聯(lián)網(wǎng)審計(jì)辦公室在OA上建立審計(jì)項(xiàng)目，分配至相關(guān)科室。業(yè)務(wù)科室再?gòu)腛A上下載到AO（審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)）中進(jìn)行項(xiàng)目分解、使用。

　　二是健全內(nèi)部控制制度。在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，項(xiàng)目主審人員，必須于每周六上午，負(fù)責(zé)將本項(xiàng)目所有參審人員的審計(jì)日記、審計(jì)證據(jù)和審計(jì)底稿的電子數(shù)據(jù)進(jìn)行匯集、打包后上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)，分管領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)審閱審計(jì)人員的審計(jì)資料，及時(shí)提出指導(dǎo)意見(jiàn)，同時(shí)強(qiáng)化了對(duì)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作的實(shí)時(shí)監(jiān)督。

　　三是統(tǒng)一聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)管理。將全縣納入聯(lián)網(wǎng)審計(jì)范圍的191個(gè)預(yù)算單位分配到局機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)科室，由各業(yè)務(wù)科室牽頭組織各預(yù)算單位按時(shí)上傳財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。對(duì)業(yè)務(wù)科室需要的被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，由科室提出申請(qǐng)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，由局聯(lián)網(wǎng)審計(jì)辦公室統(tǒng)一調(diào)配。從而保證了各單位及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地上傳財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，也保證了被審計(jì)單位電子數(shù)據(jù)的安全使用。

　　四是及時(shí)上傳電子檔案。審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)組長(zhǎng)將該項(xiàng)目的所有資料通過(guò)AO打包成電子檔案，然后通過(guò)OA上傳，由系統(tǒng)管理人員統(tǒng)一建立項(xiàng)目電子檔案，并與紙質(zhì)檔案一并提交檢查驗(yàn)收。