用友ERP-U8財(cái)務(wù)軟件建賬技巧

來源: 互聯(lián)網(wǎng) 編輯： 2011/02/24 15:53:50　　字體：大小

　　1.代碼設(shè)置

　　會(huì)計(jì)科目代碼是填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制會(huì)計(jì)報(bào)表的基礎(chǔ)。會(huì)計(jì)科目設(shè)置的完整性影響著會(huì)計(jì)過程的順利實(shí)施，會(huì)計(jì)科目設(shè)置的層次深度直接影響會(huì)計(jì)核算的詳細(xì)、準(zhǔn)確程度。除此之外，對(duì)于電算化系統(tǒng)會(huì)計(jì)科目的設(shè)置是用戶應(yīng)用系統(tǒng)的基礎(chǔ)，它是實(shí)施各個(gè)會(huì)計(jì)手段的前提。因此，科目設(shè)置的完整性、詳細(xì)程度對(duì)于整個(gè)財(cái)務(wù)電算化系統(tǒng)尤其重要，應(yīng)在創(chuàng)建科目、科目屬性描述、賬戶分類上盡可能為用戶提供方便和校驗(yàn)保障，而代碼設(shè)置規(guī)則是在建賬時(shí)確定的，確定代碼規(guī)則時(shí)要特別注意協(xié)調(diào)簡潔性和可擴(kuò)充性，簡潔性要求每層代碼盡可能短，而可擴(kuò)充性要求每層代碼間留有一定的空間，以備日后會(huì)計(jì)科目增多時(shí)各層代碼仍適用。這就要求在確定每層代碼長度時(shí)要在這二者間協(xié)調(diào)、平衡。一級(jí)總賬科目的代碼通常已在會(huì)計(jì)制度中規(guī)定，需要用戶自行確定代碼長度的是二級(jí)以下明細(xì)科目，大部分明細(xì)科目的科目數(shù)量變化不大，科目數(shù)量不確定性較大的是明細(xì)科目，如往來科目、材料科目等，但在同一級(jí)的明細(xì)科目中，其代碼長度是以同一上級(jí)科目下科目數(shù)量最多的一個(gè)來確定的，即使只有一個(gè)這種科目的明細(xì)科目數(shù)量較多，其他同級(jí)科目的代碼長度也要與其一致。例如，二級(jí)明細(xì)科目代碼的長度確定，首先要逐個(gè)分析總賬科目下明細(xì)科目數(shù)，如“現(xiàn)金”可不設(shè)明細(xì)科目，“銀行存款”通常以開戶賬號(hào)為明細(xì)科目，科目數(shù)一般不會(huì)達(dá)百個(gè)，其他的明細(xì)科目也不會(huì)超過百個(gè)，兩位的代碼長度應(yīng)能滿足需要，但“應(yīng)收賬款”、“應(yīng)付賬款”等通常以客戶名和供應(yīng)商名稱設(shè)置明細(xì)科目，明細(xì)科目的數(shù)量較多，接近或超過100個(gè)，兩位代碼就不能滿足要求，所以二級(jí)科目的代碼長度就應(yīng)設(shè)定為3位。

　　2.成批復(fù)制科目

　　在新增會(huì)計(jì)科目過程中可能會(huì)遇到新增會(huì)計(jì)科目的下級(jí)科目與一個(gè)已設(shè)置好的科目的下級(jí)明細(xì)科目類似，在這種情況下如果設(shè)置一批新下級(jí)明細(xì)科目，非常浪費(fèi)時(shí)間和人力，所以U8產(chǎn)品提供了成批復(fù)制下級(jí)明細(xì)科目的功能。可以將本賬套或其他賬套中的相似的下級(jí)科目復(fù)制給某一科目，減少重復(fù)設(shè)置的工作量，并提高正確率和一致性。例如一個(gè)公司的短期投資1101和長期投資1401的下級(jí)明細(xì)科目基本相同，那么在設(shè)置長期投資科目時(shí)，只需將短期投資1101的所有下級(jí)科目復(fù)制為長期投資1401的下級(jí)即可，如果需要復(fù)制攜帶輔助核算、數(shù)量核算和外幣核算的，則在3個(gè)輔助核算前打勾即可。即使1401的下級(jí)科目與 1101有不同之處，只需稍作修改，也比重新設(shè)置快捷方便。

　　3.初始數(shù)據(jù)輸入

　　如果系統(tǒng)中已有上年的數(shù)據(jù)，在使用“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”后，上年各賬戶余額將自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年。如果是第一次使用財(cái)務(wù)系統(tǒng)，必須輸入科目年初余額。對(duì)于年初啟用的會(huì)計(jì)核算軟件，年初余額就是期初余額，數(shù)據(jù)輸入工作量較少。年中啟用，數(shù)據(jù)輸入工作量相對(duì)較大，但可以利用數(shù)據(jù)間的關(guān)系盡量減少輸入量，如只輸入最低級(jí)明細(xì)科目的年初余額和借貸方累計(jì)發(fā)生額，然后利用核算軟件提供的功能匯總有明細(xì)科目的上級(jí)科目和總賬科目的年初余額和發(fā)生額，并計(jì)算出期初余額。

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