5月14日，就在“2009陸家嘴論壇”開幕的前夜，由財政部牽頭，包括國稅總局以及保監(jiān)會等部門的有關(guān)負責人悄然抵滬召開閉門座談會。知情人士昨晚向上海證券報透露，上述負責人此行主要目的就是調(diào)研“個人稅收遞延型養(yǎng)老保險試點問題”的執(zhí)行性、操作性。
“上海個人稅延型養(yǎng)老保險試點”是國務(wù)院關(guān)于推進上海“兩個中心”建設(shè)意見中促進保險業(yè)發(fā)展的一個關(guān)鍵項目。該試點一旦實施將對我國保險業(yè)具有較大推進作用，因而被投行業(yè)視為影響保險股走勢的重要催化劑，資本市場近期已對此做出積極的反應(yīng)。
知情人士透露稱，“上海個人稅延型養(yǎng)老保險試點項目”課題目前已經(jīng)通過上海市政府相關(guān)部門的論證，并上報保監(jiān)會。由于涉及財稅問題，該試點的執(zhí)行并非由保險監(jiān)管部門一方拍板決定。而上述三大政府部門此時抵滬調(diào)研，被業(yè)界更多地解讀為該試點項目將有實質(zhì)推進。
從本報昨日采訪了解到的信息顯示，除上述三大政府部門外，參加此次調(diào)研的主要包括上海市財政局、稅務(wù)局、保監(jiān)局、社保局相關(guān)負責人，以及前期參與課題研究的四家保險公司——中國太保、中國人壽、平安養(yǎng)老及太平養(yǎng)老主要管理層，調(diào)研座談會在中國太�？偛看髽钦匍_。而這四家公司也有望先行試點銷售個人稅延型養(yǎng)老保險產(chǎn)品。
一位接近與會人士的知情人士告訴本報記者，包括上海保監(jiān)局在內(nèi)的多方人士在調(diào)研會上表示，期望“上海個人稅延型養(yǎng)老保險試點項目”能在今年下半年開始實施。目前對該試點產(chǎn)品的定位為：標準化產(chǎn)品，并帶有一定的利率保證，產(chǎn)品形式為萬能型或分紅型保險產(chǎn)品。雖為個人年金產(chǎn)品，但試點初期可能仍以團險渠道為主，日后再擴大到個險渠道。另外，“建立統(tǒng)一的信息平臺，防止個人重復購買以及和未來稅制改革能夠?qū)?rdquo;等話題也在調(diào)研會上被重點討論。
上述人士接著說，此次調(diào)研的主要內(nèi)容概括起來大致有五大方面：養(yǎng)老保險的基本情況，包括發(fā)展過程、政策規(guī)定、企業(yè)和個人繳費情況、存在的主要問題，今后的發(fā)展方向；養(yǎng)老保險涉及的稅收問題，包括企業(yè)所得稅和個人所得稅政策和征管問題，國外養(yǎng)老保險的稅收政策情況；目前保險公司開展的個人養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的基本情況，包括保險類型、個人參保情況、參保個人的情況；個人稅收遞延型養(yǎng)老保險試點的具體建議；個人稅收遞延型養(yǎng)老保險試點對財政收入的影響。
上海乃至中央對這個試點的重視并非無因。“國際上對于個人年金的稅收優(yōu)惠是普遍做法。實施了35年401K計劃（雇主和雇員共同供款并享受稅收優(yōu)惠）的美國，目前年金規(guī)模已逼近14萬億美元。而我國的個人年金還處在較低的發(fā)展水平上，個人年金在所有養(yǎng)老險保費收入中的占比遠低于美國等發(fā)達國家。”一位壽險業(yè)人士期盼，“能否通過稅收優(yōu)惠政策拉動個人購買年金的需求，這也是拉動內(nèi)需的一個催化劑。”
