沈陽曝光16起重大涉稅案件 總額6.2億

    今天上午，記者在沈陽市地稅局召開的打擊涉稅違法犯罪、維護地方稅收秩序新聞發(fā)布會上獲悉，2003年至2004年11月，沈陽市地稅系統(tǒng)出動4.8萬人次對2.4萬余戶企業(yè)實施了重點檢查，查補稅款、加收滯納金、涉稅罰款合計6.2億元；查處發(fā)票違法案件189件；查處查補稅款在100萬元以上的案件51件；向舉報人兌現(xiàn)舉報獎金89.9萬元。

    發(fā)布會上，沈陽市地稅局公布了2003年以來稽查局檢查終結(jié)并已依法移送公安機關(guān)追究刑事責任的沈陽大連漁港餐飲娛樂有限公司偷稅案等16起重大涉稅違法犯罪案件。

    據(jù)介紹，當前沈陽涉稅違法犯罪形勢依然十分嚴峻，主要表現(xiàn)為：一是設(shè)置賬外賬，隱匿收入，進行偷稅；二是以開具大頭小尾發(fā)票為手段，少記收入，進行偷稅；三是承包工程取得收入后，向稅務(wù)機關(guān)虛假納稅申報，進行偷稅；四是取得收入后，存入個人儲蓄存款賬戶，長期不申報納稅，進行偷稅；五是取得收入后，以直接沖減費用為手段，進行偷稅；六是不履行代扣代繳義務(wù)，代扣稅款不向稅務(wù)機關(guān)申報繳納；七是以編造虛假費用為手段，多列費用，進行偷稅。這些違法犯罪活動嚴重干擾了稅收秩序，既造成了國家稅款流失，也破壞了國家經(jīng)濟秩序，破壞了市場經(jīng)濟公平競爭的原則。

    沈陽市地方稅務(wù)局呼吁社會各界共同參與打擊涉稅違法犯罪工作，熱情歡迎廣大群眾積極提供涉稅違法犯罪線索，并按規(guī)定向舉報人支付舉報獎勵。

    時代商報地稅局公布16起偷稅大案其中13件歸功舉報兌現(xiàn)獎金90萬元“設(shè)立A、B兩套賬簿，隱匿經(jīng)營收入，將成為我們明年的打擊重點！”沈陽市地稅局新聞發(fā)言人、副局長郭保明的語氣十分堅決。

    昨日，沈陽市地方稅務(wù)局召開新聞發(fā)布會，向社會公布了16起重大涉稅違法案件，這是沈陽市地稅系統(tǒng)從2003年初至2004年11月查獲的、偷逃稅行為已構(gòu)成犯罪的全部涉稅案件。根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，稅務(wù)機關(guān)依法對以下16戶違法企業(yè)作出補繳稅款、加收滯納金外并處罰款的決定，并已經(jīng)將這些案件移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    從2003年初至今，沈陽地稅系統(tǒng)共受理舉報案件2966件，對2.4萬戶企業(yè)實施了重點檢查，查補稅款、加收滯納金和涉稅罰款共計6.2億元。其中署名舉報案件占舉報總數(shù)的50%以上，已經(jīng)為舉報人兌現(xiàn)獎金90萬元，占遼寧省兌現(xiàn)總額的一半。還有一批重大偷稅案件正在檢查和審理之中。據(jù)沈陽市地稅稽查局局長李宏為表示：“在這次公布的16件違法案件中，13件案件是由舉報人主動舉報而查處出來的，社會舉報已經(jīng)成為稅務(wù)部門進行稅務(wù)監(jiān)管的重要手段。”

    郭保明表示，這16戶涉案企業(yè)的納稅信譽將全部列入D級。據(jù)了解，D級是納稅信譽等級的最低級，被列入D級的企業(yè)將受到稅務(wù)機關(guān)的重點監(jiān)控，稅務(wù)部門也將對這些企業(yè)實行最嚴格的管理措施。目前沈陽市已經(jīng)有28家企業(yè)被列入D級企業(yè)。

    華商晨報沈曝光16起涉稅大案

    晨報訊（記者張一）23個月，6.2億元！

    這是記者從沈陽市地方稅務(wù)局12月9日召開的打擊涉稅違法犯罪，維護地方稅收秩序新聞發(fā)布會上得到的數(shù)字。

    前者是指2003年至2004年11月，后者是在此期間沈陽市地稅系統(tǒng)出動4.8萬人次對2.4萬余戶企業(yè)實施重點檢查后，查補稅款、加收滯納金、涉稅罰款的總金額。

    同時，沈陽市地稅局稽查局還曝光了2003年以來查處并移送公安機關(guān)追究刑事責任的16起涉稅大案。

    偷稅手段花樣繁多

    據(jù)了解，從目前的涉稅案件來看，偷稅者采取的主要手段有：設(shè)置外賬，隱匿收入；開具大頭小尾發(fā)票，少記收入；承包工程取得收入后，向稅務(wù)機關(guān)虛假納稅申報；取得收入后，存入個人儲蓄存款賬戶，長期不申報納稅；取得收入后，以直接沖減費用為手段；不履行代扣代繳義務(wù)，代扣稅款不向稅務(wù)機關(guān)申報交納；以編造虛假費用為手段，多列費用。

    根據(jù)國家稅務(wù)總局《納稅信譽登記評定管理試行辦法》第九條第一款，“具有涉稅犯罪嫌疑、已依法移送公安機關(guān)、尚未結(jié)案的，一律定為D級”的規(guī)定，這16家涉案企業(yè)（單位）已被市地稅局列為D級企業(yè)，要求各主管稅務(wù)機關(guān)將其列入重點監(jiān)控對象，強化管理，重點檢查，嚴格限量供應(yīng)發(fā)票，并可根據(jù)情況采取其他嚴格的管理措施。

    據(jù)沈陽市地稅局新聞發(fā)言人郭保明介紹，在這16家涉案企業(yè)（單位）之前，已有28家企業(yè)（單位）被定為D級。

    13起大案來自群眾舉報

    2004年前11個月，沈陽市地方稅務(wù)局稽查局共查處案件503件，其中，涉稅金額100萬元以上的案件20件，偷稅案件18件，向公安機關(guān)移送涉嫌偷稅犯罪案件8件，目前已有9人被刑事拘留，2人被起訴判刑，并將偷稅犯罪案件及時向社會公告，在對涉稅違法行為進行有力打擊的同時，也有效地震懾了稅收違法犯罪行為。

    據(jù)記者了解，此次公布的16起涉稅大案中有13起來自群眾舉報。

    幾年來，沈陽市地方稅務(wù)局認真執(zhí)行《省地稅局省財政廳關(guān)于印發(fā)稅務(wù)違法案件具保獎勵辦法的通知》規(guī)定，積極主動為舉報人服務(wù)，即將案件檢查結(jié)果告知署名舉報人，并通知為國家挽回損失有功的舉報人到稅務(wù)機關(guān)領(lǐng)取舉報獎金。在兌現(xiàn)舉報獎金工作中，嚴格履行獎勵審批程序，為舉報人兌現(xiàn)舉報獎金。2000年以來，共支付給舉報人舉報獎金116萬元，其中：2003年至2004年10月兌現(xiàn)舉報獎金90萬元。

    同時，沈陽市地方稅務(wù)局公布了市局涉稅違法案件舉報中心舉報電話：96066.

    附：2003年以來沈陽市地方稅務(wù)局稽查局移送公安機關(guān)追究刑事責任的16起涉稅違法案件

    一、沈陽大連漁港餐飲娛樂有限公司偷稅案

    沈陽大連漁港餐飲娛樂有限公司系有限責任公司，法定代表人谷峰。該納稅人從2000年至2003年設(shè)立A、B兩套賬簿隱匿經(jīng)營收入，并在企業(yè)《AB賬賬務(wù)處理說明》中明確注明“A賬+B賬=真實完整賬”，采取偽造賬簿、在帳簿上少列收入的手段偷稅365，605.32元。該納稅人用稅后利潤向投資人分配股利及向員工發(fā)放工資未扣繳個人所得稅2，539，233.14元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年12月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    二、沈陽萬盟酒店策劃管理有限公司偷稅案

    沈陽萬盟酒店策劃管理有限公司系有限責任公司，法定代表人谷峰。該納稅人2002年至2003年期間設(shè)A、B兩套賬隱匿經(jīng)營收入，采取偽造賬簿、在帳簿上少列收入的手段偷稅923，812.29元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年12月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    三、沈陽凱旋門國際飲食娛樂有限公司偷稅案

    沈陽凱旋門國際飲食娛樂有限公司系有限責任公司，法定代表人谷峰。該納稅人2003年設(shè)A、B兩套賬隱匿經(jīng)營收入，采取偽造賬簿、在帳簿上少列收入的手段偷稅246，952.58元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出補繳稅款、加收滯納金外并處罰款的決定，并于2003年12月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    四、遼寧中勝房屋開發(fā)有限公司偷稅案

    遼寧中勝房屋開發(fā)有限公司系私營有限責任公司，法定代表人王咸勝。該納稅人2002年銷售商品房取得款項不入賬，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅1，774，413.19元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出了補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2004年2月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    五、沈陽博雅廣告有限公司偷稅案

    沈陽博雅廣告有限公司系有限責任公司，法定代表人陳素。該納稅人1993年至2001年期間開具“大頭小尾”發(fā)票隱匿營業(yè)收入，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅1，502，118.64元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出了補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年5月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    六、沈陽市海漫金屬板材有限公司偷稅案

    沈陽市海漫金屬板材有限公司系私營有限責任公司，法定代表人許宗興。該納稅人2000年至2002年期間開具“大頭小尾”發(fā)票隱匿銷售收入，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅1，099，458.39元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2004年3月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    七、沈陽茨榆坨開發(fā)區(qū)建筑工程公司偷稅案

    沈陽茨榆坨開發(fā)區(qū)建筑工程公司系股份合作企業(yè)，法定代表人盧井朋。該納稅人2000年至2002年期間采取虛假納稅申報的手段偷稅636，257.78元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年12月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    八、沈陽三木化工有限公司偷稅案

    沈陽三木化工有限公司是江蘇三木化工集團在沈陽的子公司，法定代表人劉洪林。該納稅人從2001年至2002年銷售貨物不開發(fā)票，貨款以個人名義存入銀行隱匿銷售收入，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅574，128.55元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出了補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2004年4月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    九、皇姑區(qū)誠信百貨商行偷稅案

    皇姑區(qū)誠信百貨商行系個體工商戶，業(yè)主王建平。該納稅人從2000年9月至2003年將出租攤床取得的租金收入先存到個人名下的存折中，然后根據(jù)當期發(fā)生費用的多少將實際取得租金收入中的一部分計入收入賬簿，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅311，265.70元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年10月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    十、沈陽八王寺礦泉飲品有限公司偷稅案

    沈陽八王寺礦泉飲品有限公司系有限責任公司，法定代表人李松。該納稅人1997年至2004年2月將銷售礦泉飲品取得的收入存入個人賬戶隱匿收入，采取在賬簿上少列收入、進行虛假納稅申報的手段偷稅187，185.10元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2004年4月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    十一、遼寧省道路運輸職工培訓(xùn)中心偷稅案

    遼寧省道路運輸職工培訓(xùn)中心系國有企業(yè)，法定代表人柯巍。該納稅人2000年至2002年經(jīng)營餐飲娛樂業(yè)務(wù)取得收入不向稅務(wù)機關(guān)申報納稅，采取虛假納稅申報的手段偷稅177，384.79元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出了補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年6月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    十二、沈陽市驕陽建筑裝飾工程有限公司偷稅案

    沈陽市驕陽建筑裝飾工程有限公司系有限責任公司，法定代表人張光然。該納稅人2000年至2001年期間開具大頭小尾發(fā)票隱匿營業(yè)收入，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅130，710.76元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2004年6月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    十三、沈陽科技風(fēng)險投資有限公司偷稅案

    沈陽科技風(fēng)險投資有限公司系有限責任公司，法定代表人王俊山。該納稅人2001年至2002年編造虛假業(yè)務(wù)，以廣告業(yè)、會議費發(fā)票虛列管理費用，采取在賬簿上多列支出的手段偷稅98，714.98元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年12月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    十四、沈陽百年經(jīng)典裝飾裝修工程有限責任公司偷稅案

    沈陽百年經(jīng)典裝飾裝修工程有限責任公司系有限責任公司，法定代表人黃春。該納稅人2002年至2003年期間取得收入不記不按規(guī)定開具發(fā)票，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅45，614.55元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，對該單位依法作出補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2004年7月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    十五、沈陽市東陵區(qū)東星砂石場偷稅案

    沈陽市東陵區(qū)東星砂石場是東陵區(qū)黃泥坎村的村辦集體企業(yè)，法定代表人呂忠仁。該納稅人1995年至1997年設(shè)置兩套賬隱匿銷售收入，采取偽造賬簿、在賬簿上少列收入的手段偷稅48，440.95元。稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出了補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年7月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。

    十六、沈陽市壓力表二廠偷稅

    沈陽市壓力表二廠系集體企業(yè)，法定代表人段福平。該納稅人1998年至2001年將取得的租金收入直接沖減管理費用，采取在賬簿上不列收入的手段偷稅17，720.75元，稅務(wù)機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對其作出了補繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年8月將此案移送公安機關(guān)追究刑事責任。